降低退休收入的州稅負：401(k)、社會安全和退休金策略指南

了解退休金分配的稅務環境

退休規劃不僅僅是累積儲蓄——還需要了解不同州在你停止工作後如何對待你的收入。退休收入的稅收在美國各州差異很大，你選擇退休的地點可能會對你的實得利益產生重大影響。你的社會安全金、401(k)提取、IRA分配和退休金支付都可能根據你的居住州面臨不同的稅務待遇。

九個州提供完整的所得稅免除

對退休人士來說，最有利的情況存在於九個完全不徵收所得稅的州。在這些地區，所有退休收入都不受州稅影響，包括：

• 阿拉斯加
• 佛羅里達
• 內華達
• 新罕布什爾
• 南達科他
• 田納西
• 德州
• 華盛頓
• 懷俄明

由於這些州不向任何來源徵收所得稅——無論是就業、投資還是退休帳戶——居民在401(k)提取、退休金和社會安全福利方面享有全面的保護。

七個州提供針對性退休收入免稅

除了免稅州之外，還有七個州對各種退休收入流實施了特定的免稅措施：

阿肯色州允許年滿59½歲及以上的居民每年從IRA和退休金計劃中免稅提取最多6,000美元，但提前提款仍需課稅。

伊利諾伊州採取擴展性措施，完全免除所有退休收入——包括社會安全福利、401(k)提取和退休金，全部受到保護。

愛荷華州對55歲以上人士的退休金和退休帳戶提取免稅，社會安全福利則無論年齡都免稅。

密西西比州遵循伊利諾伊州的全面模式，免除所有形式的退休收入的州稅。

新罕布什爾州免除社會安全和退休金收入，同時逐步取消對退休帳戶投資收入的課稅。

賓夕法尼亞州加入最友善退休人士的行列，完全免除所有退休收入。

南卡羅來納州提供漸進式扣除：較年輕的退休人士可享受3,000美元的扣除，而65歲及以上的退休人士最高可從退休收入中扣除10,000美元，社會安全福利則完全免稅。

社會安全稅務狀況：41州免稅 vs. 9州徵稅

社會安全金是許多美國退休生活的支柱。好消息是：有41個州加上華盛頓特區不徵收社會安全福利稅。只有九個州仍然對社會安全徵稅：

• 科羅拉多
• 康涅狄格
• 明尼蘇達
• 蒙大拿
• 新墨西哥
• 羅德島
• 猶他
• 佛蒙特
• 西維吉尼亞 (到2026年完全逐步取消)

聯邦稅務無法透過州規劃避免

雖然州稅避稅可以帶來實質的節省，但退休人士必須認識到聯邦對社會安全金的課稅仍然無法避免。國稅局（IRS）使用“合併收入”來計算你的稅務義務——這個數字包括你的調整後總收入、每年社會安全金的50%以及任何免稅的利息收入。

聯邦對社會安全福利的稅率如下：

單身申報者： 合併收入少於25,000美元免稅；25,000美元至34,000美元之間，最多50%的福利需課稅；超過34,000美元，最多85%的福利需課稅。

已婚申報者： 閾值提高到32,000美元(0%稅率)，32,000至44,000美元(最多50%課稅)，超過44,000美元(最多85%課稅)。

這意味著，即使居住在不對401(k)提取或社會安全福利徵稅的州，仍可能需要為這些收入來源支付聯邦稅。

退休地點的策略考量

了解哪些州不對401(k)提取、退休金和社會安全福利徵稅，可以幫助退休人士做出明智的決策，選擇適合自己度過黃金歲月的地點。結合聯邦稅務規則，這些知識能讓退休收入規劃更為精細。若追求最大化稅務效率，建議考慮搬遷到具有全面退休收入免稅或無州所得稅的州，尤其是當你擁有大量退休帳戶餘額或豐厚的社會安全福利時。