选择401k还是403b：哪种退休计划更适合你？了解两者的区别、优缺点以及如何根据你的财务目标做出选择，帮助你为未来做好充分的准备。

开始一份新工作通常伴随着一个重要的决定：选择合适的退休储蓄工具。如果你被提供了雇主赞助的计划，你很可能会遇到以下两种选择之一：401k 或 403b。虽然两者都能帮助你为未来积累资金，但了解它们的差异——以及它们的重叠之处——可以显著影响你的长期财务策略。在做出选择之前，以下是你需要了解的关于401k或403b计划的内容。

何时401k或403b计划最为重要：理解你的雇主选项

你可以使用的退休计划类型完全取决于你的雇主是谁。以营利为目的的公司——占大多数雇主——提供401k计划。如果你在私营部门的公司、银行、科技公司或类似企业工作，你将可以使用401k。

相反，403b计划仅由非营利组织和公共部门雇主提供。这包括学校、大学、政府机构、医院、慈善机构以及其他以使命为导向的机构。如果你的雇主是非营利或政府实体，你很可能会被提供403b而非401k。

这种由雇主决定的结构意味着你通常没有在两者之间选择的余地——你的就业行业决定了你可以使用的计划类型。然而，如果你之前在某个公司工作过，拥有某一类型的计划，而现在进入了一个新行业，理解它们的差异变得尤为重要。

401k和403b计划的区别：关键差异

虽然401k和403b计划的目标相似，但有几个关键的不同点会影响它们的运作方式以及对你的储蓄提供的保护。

监管框架与你的法律保护

最显著的差异在于联邦监管。1974年的《员工退休收入保障法》（ERISA）监管所有的401k计划，规定了雇主管理这些账户的严格标准以及参与者的权益。

而对于403b计划，ERISA的覆盖范围取决于你的雇主类型。如果你在一个私人非营利组织（如智库或教育非营利）工作，你的403b受ERISA监管。但如果你受雇于公共部门——比如公立学校、市政政府或州立大学——你的403b不在ERISA的覆盖范围内。这一点很重要，因为ERISA计划为参与者提供额外的保护，并保证一定的管理标准。

退伍员工的特别补充额度

如果你在非营利雇主工作时间较长，403b计划可能为你提供一个优势。在403b提供机构工作满15年以上的员工，可以在年度标准限额之外进行额外的缴款。这些“补充”缴款为早期职业阶段落后于储蓄目标的员工提供了加快退休储蓄的途径。不过，这一福利并非自动获得——你的雇主必须选择提供这一可选功能。

共同点：401k或403b计划的相似之处

尽管组织结构不同，从员工的角度来看，401k和403b计划的运作方式非常相似，理解这些共同点可以帮助你理解为什么在它们之间的选择没有你想象中那么重要。

资金的运作方式

这两种计划都是“确定缴款”安排，意味着你的退休结果取决于你缴款的金额以及这些投资的表现。你可以决定每次工资中缴纳多少，雇主也可能会匹配一定比例的缴款，达到一定限额——如果有的话，这是一个重要的财务福利。

你的缴款以税前方式存入账户，减少你当前的应税收入。当你最终退休并开始提款时，你会对这笔钱缴纳普通所得税。这种税延策略如果你预期退休时的税率低于工作期间的税率，将对你有利。

缴款限额

IRS为401k和403b计划设定了相同的年度缴款限额。截至2023年，员工每年最多可以缴纳22,500美元。如果你在年中换工作，并且同时拥有两种计划的资格，这个22,500美元的限额在所有你的确定缴款计划中是累计的。

此外，50岁及以上的员工可以在任何一种计划中额外缴纳7,500美元的“补充”额度，使年度最大缴款达到30,000美元。这一额外的储蓄机会帮助年长的员工在达到完全退休年龄前加快储蓄。

提前提款规则与罚款

两种计划都对59½岁之前的提款设有限制（在某些情况下，55岁时有有限的例外）。这些限制旨在鼓励长期退休储蓄，防止将退休账户用于非退休用途。提前取出任何一方的资金都可能导致重大税收和罚款，因此将你的401k或403b视为真正的长期储蓄非常重要。

长期员工在403b计划中的特殊优势

如果你考虑在非营利组织或政府机构工作，403b计划的一个特点值得关注。前面提到的15年补充额度为在公共或非营利部门长期工作的员工提供了真正的优势。工作满15年后，你可以在正常限额之外进行额外缴款，为你的退休保障提供显著提升，尤其是在早期职业阶段没有优先储蓄的情况下。并非所有雇主都提供这一功能，如果适用，建议向人力资源部门确认。

做出选择：401k或403b的行动步骤

实际上，大多数情况下，你不会在401k和403b之间做出选择——你的就业行业决定了你获得的计划类型。你的重点应放在最大化你可以使用的计划上。

你的行动计划：

1. 确认你的计划类型：通过查阅员工手册或与人力资源部门沟通，确认你的雇主是否提供401k或403b。

2. 了解ERISA覆盖情况（如适用）：如果你有403b，确认它是否受ERISA监管，因为这会影响你的法律保护。

3. 最大化你的缴款：缴纳足够的金额以获得任何雇主匹配——这基本上是免费的钱。除此之外，尽可能多地缴款，直到年度限额。

4. 探索补充额度：如果你超过50岁，利用额外的7,500美元缴款额度。如果你有403b且工作满15年以上，确认你的雇主是否提供特殊的补充额度。

5. 审查你的投资：无论你拥有的是401k还是403b，定期审查你的投资配置，确保它们符合你的风险承受能力和退休时间表。

401k或403b的区别不如你持续储蓄的决心重要。无论你使用哪种计划，基本原则都是一样的：早开始、定期缴款，让复利在几十年中为你工作。你未来的自己会感谢你今天展现的纪律。