加拿大的加密貨幣打擊：2024年你需要了解的事項

2024年對於加拿大的加密監管即將成爲一個關鍵年份。在多年謹慎的定位後，該國正收緊對數字資產的管控——了解其原因是值得的。

2024年時間線：加拿大開始行動的時間

僅僅四個月，加拿大的監管環境發生了巨大的變化：

• 2024年1月：加拿大證券管理局提出嚴格規則，限制公共投資基金如何持有數字資產。這不僅僅是指導——這是一個信號，表明通過傳統基金的零售數字資產曝光將面臨障礙。
• 4月5日：Coinbase成爲首個在加拿大註冊爲限制經銷商的主要國際交易所。把這看作是一個守門時刻——只有符合嚴格的MSB (資金服務業務)標準的交易所才能合法運營。
• 4月17日：聯邦政府發布重磅消息：新的加密貨幣追蹤措施和CRA執法權力。未披露加密貨幣交易現在將面臨實際處罰。
• 4月18日：加拿大宣布將在2026年採用經濟合作與發展組織（OECD）的數字資產報告框架(CARF)，提前於全球2027年截止日期。這意味着交易所和服務提供商必須向當局報告用戶交易。

實際上正在監管什麼？

加拿大在多個層面上分拆加密貨幣監管：

證券與商品：比特幣和以太坊不是證券——加拿大將它們視爲商品。但任何符合 “投資合約” 測試的代幣(霍威測試相關)都會受到證券監管。這很重要，因爲證券發行者需要獲得招股說明書的批準或豁免。

交易規則：交易平台不再僅僅是科技初創公司。如果您在加拿大運營加密貨幣交易所，您需要向省級監管機構註冊。Coinbase的註冊顯示了標準在提高。

礦業運營：這裏變得有趣了。加拿大積極支持(魁北克，阿爾伯塔領先)，但各省正在收緊環境法規。安大略省限制高功率礦業設施參與能源項目。曼尼托巴省和不列顛哥倫比亞省暫停了新的申請。魁北克爲大規模採礦引入了特定的電價。

稅收現實檢查

如果你在加拿大進行加密貨幣交易或挖礦，加拿大稅務局正在關注你：

• 頻繁交易 = 商業收入 (完全應稅)
• 偶爾交易 = 資本利得 (50% 應納稅)
• 挖礦 = 在收到幣的瞬間的商業收入 (收到日期的CAD價值)
• 用加密貨幣購買商品 = 以物易物交易 (在交易日期按公平市場價值報告)

您必須保持詳細記錄：資產類型、數量、日期/時間、CAD價值、交易性質。加拿大稅務局的新執法權力意味着“忘記”披露不再是一個選擇。

大轉變：CARF將在2026年到來

數字資產報告框架是真正的遊戲規則改變者。到2026年，加拿大的交易所和服務提供商必須向當局報告：

• 所有加密貨幣到法幣的轉換
• 加密貨幣對加密貨幣交易
• 大額零售支付
• 資產轉移
• 甚至衍生品頭寸跟蹤加密貨幣

這不僅僅是加拿大——這是經濟合作與發展組織標準的全球化。但加拿大走在前面，這意味着一件事：期待更多的審查，而不是更少。

歷史背景

加拿大實際上在加密貨幣領域的歷史比大多數人意識到的要長。

• 2014: 第一個正式監管加密貨幣的國家
• 2017: HIVE區塊鏈技術在多倫多證券交易所上市——證明了機構採納的存在
• 2018: QuadrigaCX的崩潰暴露了監管漏洞，引發了改革
• 2019: 首個比特幣基金獲得批準(在最初被拒絕之後)
• 2020: 穩定幣出現 (QCAD 啓動)
• 2023: 安大略省發布穩定幣指導

過去五年？逐步的。今年？加速的。

底線

加拿大的監管方法是混合型的：支持創新(，友好的礦業政策，交易所批準)，但對不合規行爲採取零容忍政策。2024年的舉措表明，加拿大政策中的加密貨幣不再是"觀望"的資產類別——現在它被視爲傳統金融。

如果您在加拿大進行交易、挖礦或提供服務，請將2026年視爲最後期限。CARF報告即將到來，加拿大稅務局擁有執行此項報告的工具。放寬披露的窗口正在關閉。