Nouvelles HSA : 3 millions d'Américains nouvellement éligibles pour des économies de santé fiscalement avantageuses

La refonte du code fiscal de 2025 a ouvert d’importantes opportunités pour les consommateurs américains de soins de santé. Grâce à des changements législatifs récents, environ 3 millions de personnes supplémentaires peuvent désormais bénéficier des comptes d’épargne santé (HSA) — un outil puissant pour la gestion des dépenses médicales en franchise d’impôt. Cette extension de l’éligibilité représente un changement majeur dans la façon dont les Américains peuvent planifier leurs coûts médicaux.

Les plans Bronze désormais ouverts aux avantages des HSA

Depuis des années, les plans d’assurance santé de niveau Bronze — qui représentent environ 30 % de toutes les options sur le marché — étaient exclus de l’éligibilité aux HSA. Ces plans abordables, de niveau d’entrée, offraient de faibles primes mensuelles mais ne pouvaient pas être combinés avec les avantages fiscaux des HSA. À partir du début de 2026, cette restriction a été considérablement levée. Les plans Bronze sont désormais éligibles aux cotisations HSA en parallèle des options de couverture catastrophique, élargissant fondamentalement l’accès à ces comptes avantageux fiscalement.

De même, les règles mises à jour ont créé des opportunités pour les personnes en arrangements de soins primaires directs et ont ajusté les critères d’éligibilité pour les plans catastrophiques, permettant désormais à des personnes de plus de 30 ans de s’inscrire dans certains cas. Auparavant, ces plans étaient réservés aux moins de 30 ans, limitant les options pour les adultes plus âgés recherchant une couverture flexible.

Comment les changements HSA élargissent vos options d’épargne en soins de santé

Alors, qu’est-ce qui rend les HSA si précieux dans votre boîte à outils financière ? Contrairement aux comptes de dépenses flexibles (FSA), où les fonds non utilisés disparaissent à la fin de l’année, les soldes des HSA persistent indéfiniment. Vos économies peuvent être investies et croître en franchise d’impôt sur plusieurs décennies, constituant ainsi une réserve pour la retraite en soins de santé qui s’accumule avec le temps.

Un HSA fonctionne selon des principes simples mais puissants : vous contribuez avec des dollars en franchise d’impôt, payez vos dépenses médicales qualifiées sans conséquences fiscales, et conservez les fonds non utilisés pour l’avenir. En 2026, pour bénéficier d’un HSA via une assurance santé à franchise élevée traditionnelle, il faut une couverture avec une franchise d’au moins 1 700 $ (ou 3 400 $ pour une couverture familiale). Les nouveaux plans Bronze et catastrophiques éligibles atteignent ces seuils, créant plusieurs voies d’accès aux HSA.

Dépenses médicales éligibles : ce que votre HSA peut couvrir

La flexibilité des HSA s’étend à une gamme étonnamment large de coûts de santé. Votre compte peut couvrir :

• Médicaments en vente libre et sur ordonnance
• Soins et procédures dentaires
• Soins oculaires, y compris lentilles de contact et lunettes
• Tests diagnostiques et dépistages
• Services d’ambulance
• Interventions chirurgicales
• Services de santé mentale et psychiatrique
• Programmes de prévention et de bien-être, y compris les initiatives de perte de poids

Cette portée complète signifie que les HSA fonctionnent à la fois comme outils pour couvrir des dépenses immédiates et comme véhicules d’épargne pour la retraite à long terme. Vous n’êtes pas obligé d’utiliser les fonds dans un délai précis — vous contrôlez quand et comment déployer votre épargne en soins de santé.

Faites le point : étapes pour maximiser votre opportunité HSA

La première étape consiste à vérifier votre éligibilité. Examinez votre plan de santé actuel pour voir s’il est désormais conforme aux nouvelles directives. Si vous avez un plan Bronze ou une couverture catastrophique, vous avez probablement déjà accès aux HSA. Pour ceux en plans à franchise élevée traditionnels, confirmez que votre franchise répond aux seuils de 2026.

Une fois votre éligibilité confirmée, réfléchissez à votre stratégie de contribution. Que ce soit pour couvrir des besoins médicaux immédiats ou pour constituer une réserve à long terme pour la santé, les HSA s’adaptent à votre situation financière. La combinaison de déductions fiscales immédiates, de croissance en franchise d’impôt et de fonds disponibles en permanence offre un avantage unique — aucun autre véhicule d’épargne ne propose ces trois bénéfices simultanément.

L’extension de l’éligibilité aux HSA représente une nouvelle importante pour des millions d’Américains cherchant des options de financement de soins de santé plus intelligentes. Avec l’ouverture des portes aux plans Bronze et à d’autres types de couverture, c’est le moment idéal pour évaluer si cette stratégie avantageuse fiscalement correspond à vos objectifs de santé et financiers.