Gracias a Trump, las devoluciones de impuestos podrían ser $1,000 más altas esta temporada. Aquí están las nuevas deducciones que los contribuyentes deben conocer

La temporada de impuestos está en marcha y tienes hasta el 15 de abril para presentar tu declaración ante el IRS. Si quieres evitar el estrés de la fecha límite inminente, comienza a organizarte lo antes posible.

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“No esperes hasta el último minuto, pero tampoco te apresures”, dijo Tom O’Saben, director de contenido fiscal y relaciones gubernamentales en la Asociación Nacional de Profesionales de Impuestos.

Reunir todos tus documentos, inscribirte en depósito directo y guardar copias de tus declaraciones de impuestos son algunas de las mejores prácticas al prepararte para llenar tus impuestos. Este año, debido a la ley republicana de impuestos y gastos que el presidente Donald Trump firmó durante el verano, hay nuevas deducciones que los contribuyentes deben conocer.

Entre ellas están la exención de impuestos sobre las propinas, la exención de impuestos sobre las horas extras, deducciones por intereses de préstamos de automóvil y deducciones para personas que tenían 65 años o más para el 31 de diciembre, dijo Miguel Burgos, contador público certificado y experto de TurboTax.

El reembolso promedio del año pasado fue de $3,167. Este año, los analistas han proyectado que podría ser $1,000 más alto, gracias a cambios en la ley fiscal. Más de 165 millones de declaraciones de impuestos sobre la renta de personas físicas fueron procesadas el año pasado, con un 94% presentadas electrónicamente.

Si encuentras el proceso demasiado confuso, hay muchos recursos gratuitos que te pueden ayudar a atravesarlo.

Aquí hay algunas cosas que necesitas saber:

Reúne tus documentos

Aunque los documentos requeridos pueden depender de tu caso individual, aquí tienes una lista general de lo que todos necesitan:

— Número de Seguro Social

— Formularios W-2, si estás empleado

— Formularios 1099-G, si estás desempleado

— Formularios 1099, si eres autónomo

— Registros de ahorros e inversiones

— Cualquier deducción elegible, como gastos educativos, facturas médicas, donaciones benéficas, etc.

— Créditos fiscales, como el crédito por hijos, crédito por contribuciones a ahorros para la jubilación, etc.

Para encontrar una lista más detallada de documentos, visita el sitio web del IRS.

O’Saben recomienda reunir todos tus documentos en un solo lugar antes de comenzar tu declaración de impuestos y también tener los documentos del año pasado. Los contribuyentes también pueden crear un PIN de protección de identidad con el IRS para protegerse contra el robo de identidad. Una vez que crees un número, el IRS lo requerirá para presentar tu declaración.

Conoce algunos de los cambios para este año

— Cambio en la deducción estándar

La deducción estándar para contribuyentes solteros es de $15,750 para este año. Para parejas casadas que presentan conjuntamente, ha aumentado a $31,500. Para jefes de hogar, la deducción estándar es de $23,625.

— Cambio en la deducción por impuestos estatales y locales (SALT)

El límite de deducción en impuestos estatales y locales ha aumentado de $10,000 a $40,000. El cambio también se conoce como la Reducción de Impuestos para Familias Trabajadoras y fue promulgado en julio de 2025.

“Este es un gran beneficio, especialmente para estados como California, Nueva York y Nueva Jersey, que tienen un impuesto sobre la renta estatal más alto”, dijo Keith Hall, presidente y CEO de la Asociación Nacional de Trabajadores Autónomos y CPA certificado.

La deducción SALT es una deducción fiscal federal por algunos impuestos estatales y locales pagados durante el año. La deducción total había sido limitada a $10,000 desde que empezó en 2018.

Las personas que no han detallado previamente su deducción SALT podrían considerarlo este año. Para saber si debes detallar tus deducciones, O’Saben recomienda que te hagas las siguientes preguntas: ¿Pagaste impuestos estatales? ¿Pagaste impuestos sobre la propiedad? ¿Tienes intereses hipotecarios? ¿Haces contribuciones benéficas?

—Deducciones por propinas

Lo que se conoce como “sin impuestos sobre las propinas” no es del todo exacto. Esta nueva deducción solo aplica para propinas calificadas y está sujeta a límites de ingresos.

“Puede ser en efectivo, también puede ser electrónico. Pero lo principal es que, oye, tiene que ser voluntario (propinas)”, dijo Burgos.

La deducción máxima anual está limitada a $2,500. La deducción se elimina para contribuyentes con ingreso bruto ajustado modificado superior a $150,000, o $300,000 para quienes presentan en conjunto. La deducción fiscal también está limitada a industrias específicas donde las propinas son comunes. Algunas de las industrias incluidas son bartenders, camareros, músicos y personal de limpieza.

Para reclamar la nueva deducción fiscal, deberás llenar un formulario llamado Schedule 1-A.

—Deducciones adicionales en el Schedule 1-A

El Schedule 1-A es un formulario del IRS utilizado para reclamar y calcular cuatro deducciones fiscales derivadas de la ley de impuestos y gastos. Son el cambio en la deducción por impuestos estatales y locales, la deducción por propinas calificadas, y las deducciones por préstamos de automóvil y para personas mayores.

Busca recursos

El sistema de presentación electrónica gratuita del IRS, Direct File, no estará disponible este año. Para quienes ganan $89,000 o menos al año, IRS Free File ofrece preparación de impuestos guiada y gratuita; puedes elegir entre ocho socios del IRS, como TaxAct y FreeTaxUSA.

Además de empresas como TurboTax y H&R Block, los contribuyentes también pueden contratar profesionales licenciados, como contadores públicos certificados. El IRS ofrece un directorio de preparadores de impuestos en todo Estados Unidos.

El IRS también financia dos programas que ofrecen ayuda fiscal gratuita: Asistencia Voluntaria para Impuestos sobre la Renta (VITA) y Asesoramiento Fiscal para Personas Mayores (TCE). Personas que ganan $69,000 o menos al año, tienen discapacidades o hablan inglés limitado, califican para el programa VITA. Quienes tienen 60 años o más califican para el programa TCE. El IRS tiene un sitio para localizar organizaciones que ofrecen clínicas VITA y TCE.

Evita errores comunes en tu declaración

Muchas personas temen tener problemas con el IRS si cometen un error. Aquí te decimos cómo evitar algunos de los más comunes:

— Verifica tu nombre en tu tarjeta de Seguro Social

Al trabajar con clientes, O’Saben les pide que verifiquen su número y su nombre legal, que puede cambiar cuando las personas se casan.

“Si te casaste el año pasado y ahora quieres usar tu apellido de casada, ese apellido no existe si no lo has registrado en el Seguro Social”, dijo O’Saben.

—Busca declaraciones de impuestos en línea

Muchas personas optan por no recibir correo físico, pero cuando lo hacen, también puede incluir tus documentos fiscales.

“Estos documentos pueden estar disponibles en línea porque quizás elegiste contacto sin papel. Y por eso, puede que tengas que obtener esos documentos tú mismo”, dijo O’Saben.

—Asegúrate de reportar todos tus ingresos

Si tuviste un segundo trabajo en 2025, necesitas el formulario W-2 o 1099 para cada empleo.

En general, si cometes un error o falta algo en tus registros fiscales, el IRS te auditará. Una auditoría significa que el IRS te solicitará más documentación.

Conoce sobre el crédito fiscal por hijos

Actualmente, el crédito fiscal es de $2,200 por hijo, pero solo $1,700 son reembolsables. Este reembolso se llama Crédito Tributario por Hijos Adicional. Para reclamar el Crédito Tributario por Hijos Adicional, debes tener al menos $2,500 de ingresos en el año fiscal.

Calificas para el monto completo del Crédito por Hijos si cumples todos los requisitos de elegibilidad y tus ingresos anuales no superan los $200,000 ($400,000 si presentas en conjunto). Padres y tutores con ingresos más altos pueden ser elegibles para reclamar un crédito parcial.

Puedes encontrar más detalles sobre el crédito fiscal por hijos aquí.

Evita cheques en papel para tu reembolso

El pasado septiembre, el IRS comenzó a eliminar gradualmente los cheques en papel para reembolsos de impuestos. Si esperas un reembolso, el IRS recomienda inscribirte en depósito directo.

Evita estafas fiscales

La temporada de impuestos es el momento ideal para estafas fiscales, dijo O’Saben. Estas estafas pueden llegar por teléfono, mensaje de texto, correo electrónico y redes sociales. El IRS no usa ninguno de esos medios para contactar a los contribuyentes.

A veces, las estafas son incluso operadas por preparadores de impuestos, por lo que es importante hacer muchas preguntas. Si un preparador dice que obtendrás un reembolso mayor que en años anteriores, eso puede ser una señal de alerta, dijo O’Saben.

Si no puedes ver en qué está trabajando tu preparador, obtén una copia de la declaración y pregunta sobre cada una de las entradas.

Guarda copias de tus declaraciones de impuestos

Siempre es buena práctica guardar un registro de tus declaraciones de impuestos, por si el IRS te audita por algún ítem que reportaste hace años. O’Saben recomienda guardar copias de tus documentos fiscales de cinco a siete años.

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