印度發現加密貨幣稅收逃避——已向投資者發送超過44,000份通知

印度已啓動了一項大規模的加密貨幣稅收執法行動，針對數萬名投資者，通過先進的數據驅動監控揭露了數百億的隱性收入。

印度警告44,057名加密投資者進行大規模稅收逃避打擊

印度財政部國務部長潘卡傑·查赫達裏本週在書面回復中告訴印度上議院（拉吉亞薩巴），已發現涉及加密貨幣的多起逃稅案件。

“與加密貨幣和虛擬數字資產(VDAs)投資相關的逃稅案件，中央直接稅委員會(CBDT)在一段時間內多次發現，並且在此類案件中，所得稅部門根據1961年所得稅法採取必要措施，”Chaudhary詳細說明。他指出，在此類情況下，部門採取的措施包括提醒納稅人、電子驗證、重新評估，以及在需要時進行搜查和扣押行動。

針對納稅人意識，查烏德哈裏透露：“CBDT最近推出了 NUDGE (非侵入性數據使用以引導和啓用)納稅人活動。”部長補充說，在這項活動下：

44,057封電子郵件和消息已發送給選擇的納稅人，這些納稅人在虛擬數字資產（VDA）中進行了投資和交易，但沒有在他們的所得稅申報表的VDA附表中報告這些交易。

關於財政影響，他詳細說明了在2022-23財年引入的第115BBH條款下，VDA轉讓的稅收在2022-23財年和2023-24財年共計產生了₹705 crore ($80.50 million)的申報稅收。執法工作還通過搜索和調查行動發現了約₹630 crore ($71.94 million)的與VDA相關交易的未申報收入。

爲了確保準確的報告，Chaudhary 解釋道：

CBDT已採取多項措施，以確保對加密貨幣交易所得的準確報告和徵稅。

“這些包括使用數據分析工具，如非報稅者監控系統(NMS)、項目洞察和所得稅部門的內部數據庫，以關聯有關虛擬數字資產(VDA)交易的可用信息與納稅人所得稅申報中所做的披露，”他澄清道。部長進一步分享說，來自虛擬資產服務提供商的源扣稅(TDS)申報與納稅人申報相匹配，以標記不一致之處。