Bốn con đường để ngăn chặn việc tăng tuổi nghỉ hưu của An sinh Xã hội và giảm lợi ích

Hệ thống An sinh xã hội đang đối mặt với một ngã rẽ tài chính quan trọng. Theo dự báo mới nhất từ Hội đồng Quản trị An sinh xã hội, Quỹ Bảo hiểm tuổi già và Người sống sót (OASI) dự kiến sẽ cạn kiệt vào năm 2033. Thời điểm này phản ánh một thực tế rõ ràng: nếu không có sự can thiệp chính sách, các khoản trợ cấp sẽ tự động giảm trung bình 23%. Câu hỏi mà các nhà hoạch định chính sách hiện nay phải đối mặt không phải là liệu có cần cải cách hay không, mà là sự kết hợp nào của các thay đổi sẽ bảo vệ tốt nhất chương trình hưu trí nền tảng này.

Vấn đề cốt lõi bắt nguồn từ những biến đổi về nhân khẩu học. Khi dân số ngày càng già đi, chi phí vượt quá nguồn thu. Chương trình An sinh xã hội hiện dự báo thiếu hụt khoảng 26 nghìn tỷ đô la trong vòng 75 năm tới. Tuy nhiên, ngày càng có nhiều ý kiến đồng thuận trong giới chuyên gia chính sách tài chính rằng nhiều chiến lược cải cách—khi được kết hợp một cách cẩn trọng—có thể loại bỏ hoàn toàn khoảng trống tài chính này.

Mở rộng Nền tảng Thuế: Loại bỏ giới hạn thu nhập

Chương trình An sinh xã hội hoạt động dựa trên hệ thống thuế lương cố định. Người lao động và nhà tuyển dụng mỗi bên đóng 6,2% trên mức lương, tạo thành tổng thuế 12,4%. Tuy nhiên, hệ thống này có một giới hạn quan trọng: thu nhập trên 184.500 đô la (ngưỡng năm 2026) không bị đánh thuế. Giới hạn này hạn chế đáng kể khả năng tăng nguồn thu.

Ủy ban Ngân sách Liên bang Có trách nhiệm (CRFB) đã phân tích tác động nếu các nhà hoạch định chính sách loại bỏ hoàn toàn giới hạn thu nhập này. Áp dụng thuế lương của An sinh xã hội cho tất cả thu nhập—bất kể số tiền là bao nhiêu—sẽ giải quyết khoảng 50% khoản thiếu hụt tài chính trong 75 năm tới. Đối với những người có thu nhập cao hơn, đây là một thay đổi có ý nghĩa. Đối với hệ thống An sinh xã hội nói chung, đây là con đường đơn giản để mở rộng nguồn thu mà không cần thay đổi cấu trúc trợ cấp.

Tăng cường Nguồn thu qua Điều chỉnh Tỷ lệ Thuế

Một phương án song song tập trung vào chính tỷ lệ thuế lương. Hiện tại, tỷ lệ này là 12,4%, và có thể điều chỉnh tăng lên. Nếu tỷ lệ này được nâng lên thành 13,6%—tức mỗi người lao động và nhà tuyển dụng đóng 6,8%—khoản thiếu hụt sẽ giảm đi khoảng 31%, theo phân tích của CRFB.

Chiến lược này hoàn toàn tập trung vào việc tăng nguồn thu. Thay vì cắt giảm trợ cấp hoặc thay đổi lớn về điều kiện hưu trí, các nhà hoạch định chính sách sẽ yêu cầu người lao động hiện tại và tương lai đóng góp nhiều hơn một chút. Đối với người có thu nhập 50.000 đô la mỗi năm, điều này tương đương với khoản đóng góp thêm 100 đô la mỗi năm. Dù không lớn, nhưng mức tăng này rõ ràng khác biệt so với phương án tự động giảm 23% trợ cấp.

Điều chỉnh tuổi nghỉ hưu đầy đủ: Phương pháp dần dần

Trong số các chiến lược kiểm soát chi phí, việc nâng dần tuổi nghỉ hưu đầy đủ (FRA) cần được xem xét cẩn thận. Hiện tại, những người sinh năm 1960 trở đi phải nghỉ hưu ở tuổi 67. Tuy nhiên, việc tăng dần tuổi này lên 68—thực hiện trong vòng 24 năm (mỗi hai năm tăng một tháng)—sẽ giải quyết khoảng 12% của khoản thiếu hụt dài hạn.

Phương pháp này khác biệt rõ rệt so với các thay đổi đột ngột, toàn diện. Thời gian thực hiện 24 năm cho phép người lao động điều chỉnh kế hoạch. Người bắt đầu đi làm ngày nay sẽ phải tuân theo yêu cầu này; người sắp nghỉ hưu sẽ ít bị ảnh hưởng. Quan trọng là, người lao động vẫn có thể nhận trợ cấp ở tuổi 62, nhưng sẽ bị giảm phần thanh toán vĩnh viễn khi làm như vậy. Điều này giữ quyền lựa chọn cá nhân trong khi khuyến khích tham gia lực lượng lao động lâu hơn.

Điều chỉnh trợ cấp dựa trên thu nhập: Giải pháp có mục tiêu

Một phương án thứ tư liên quan đến việc điều chỉnh cách tính trợ cấp cho những người nghỉ hưu có thu nhập cao hơn. Hiện tại, trợ cấp An sinh xã hội được xác định qua một công thức sử dụng ba “điểm cong”. Hệ thống này đảm bảo rằng người lao động có thu nhập thấp hơn nhận phần trăm cao hơn trong thu nhập trước khi nghỉ hưu, trong khi người có thu nhập cao hơn nhận phần trăm nhỏ hơn. Khoảng 20% dân số có thu nhập đủ để bị ảnh hưởng bởi điểm cong cao nhất.

Phân tích của CRFB cho thấy, giảm tỷ lệ phần trăm thu nhập trên điểm cong thứ ba chuyển thành trợ cấp—từ 15% xuống còn 5%—sẽ giảm thiếu hụt tài chính khoảng 9%. Điều này có nghĩa là chỉ những người có thu nhập cao nhất mới thấy sự điều chỉnh trợ cấp có ý nghĩa. Người nghỉ hưu có thu nhập thấp và trung bình sẽ không chịu ảnh hưởng gì.

Giải pháp toàn diện: Kết hợp các cải cách

Sức mạnh thực sự đến từ việc các chiến lược này hoạt động cùng nhau. Loại bỏ giới hạn thu nhập (giảm thiếu hụt 50%) + tăng tỷ lệ thuế lương (giảm 31%) + nâng dần tuổi nghỉ hưu (giảm 12%) + điều chỉnh trợ cấp cho người có thu nhập cao (giảm 9%) = loại bỏ 102% khoản thiếu hụt tài chính.

Con số 102% này mang lại một cái nhìn quan trọng: các nhà hoạch định chính sách không cần phải áp dụng tất cả các chiến lược cùng lúc, cũng không bắt buộc một phương án duy nhất gánh toàn bộ gánh nặng. Một sự kết hợp loại bỏ giới hạn thu nhập và tăng nhẹ tỷ lệ thuế, đồng thời giữ nguyên tuổi nghỉ hưu và trợ cấp cho nhóm thấp hơn, có thể đủ để giải quyết phần lớn vấn đề tài chính.

Đánh giá các đánh đổi và thực tế thời gian

Ngày cạn kiệt năm 2033 có vẻ xa vời, nhưng thực tế là nó nằm trong phạm vi sự nghiệp của những người lao động trẻ ngày nay. Hành động sớm giúp duy trì sự linh hoạt. Chờ đến khi quỹ cạn kiệt sẽ buộc phải đưa ra các quyết định trong tình trạng khủng hoảng, thường dẫn đến các điều chỉnh khắc nghiệt hơn so với các cải cách theo từng giai đoạn.

Thách thức đối với Washington là cân bằng các giá trị cạnh tranh: công bằng giữa các thế hệ, đủ trợ cấp cho các nhóm dễ bị tổn thương, thúc đẩy động lực làm việc, và trách nhiệm tài chính. Khác với một số vấn đề chính sách chỉ có một giải pháp duy nhất, tính bền vững của An sinh xã hội cho phép lựa chọn thực sự giữa các phương án cải cách cạnh tranh. Câu hỏi đặt ra cho các nhà hoạch định chính sách không phải là liệu tuổi nghỉ hưu của hệ thống có nằm trong cuộc thảo luận hay không, mà là cách tích hợp các điều chỉnh liên quan đến tuổi tác một cách cẩn trọng vào chiến lược cải cách toàn diện nhằm bảo vệ chương trình cho các thế hệ tương lai.