Lập lại tờ khai thuế sửa đổi với Mẫu 1040-X

H&R Block

Ngày 19 tháng 5 năm 2025 7 phút đọc

Nhiều người nghĩ rằng thuế là công việc “cài đặt rồi quên đi” — nhưng không phải lúc nào cũng vậy. Nếu bạn phát hiện ra lỗi hoặc thiếu thông tin trong tờ khai ban đầu của mình, bạn có thể nộp bản sửa đổi của tờ khai thuế thu nhập liên bang.

Trong hầu hết các trường hợp, nếu bạn ban đầu đã nộp Mẫu 1040 của IRS, bạn nên sử dụng Mẫu 1040X để nộp bản sửa đổi.

Hãy theo dõi khi chúng tôi giải thích các câu hỏi như “Tờ khai thuế sửa đổi là gì?”, “Hạn chót nộp tờ khai sửa đổi là khi nào?”, “Làm thế nào để nộp tờ khai sửa đổi?” và “Bạn có thể sửa đổi tờ khai thuế bao lâu?”

Định nghĩa tờ khai sửa đổi của IRS

Vậy, tờ khai sửa đổi là gì? Một tờ khai sửa đổi ghi lại tất cả thông tin ban đầu khi bạn lần đầu nộp, nhưng bao gồm bất kỳ thay đổi nào bạn cần thực hiện. Để gửi các chi tiết mới và thông tin bổ sung đó tới Cục Thuế vụ (IRS), bạn sẽ sử dụng Mẫu 1040X, Tờ khai thuế thu nhập cá nhân Hoa Kỳ sửa đổi, và làm theo hướng dẫn.

Khi nào nên nộp tờ khai thuế sửa đổi?

Chúng tôi hiểu. Việc làm lại thuế có thể nghe như một công việc phiền phức. Nhưng có một số trường hợp bạn nên nộp tờ khai sửa đổi:

1. Bạn đã mắc lỗi trong tờ khai thuế ban đầu: chẳng hạn như khấu trừ sai, khai sai trạng thái nộp thuế, hoặc bỏ sót một khoản thu nhập nào đó (có thể bạn đã nhận được mẫu sau khi đã nộp), ảnh hưởng đến số thuế phải nộp của bạn.
2. Bạn quên khai người phụ thuộc.
3. Bạn khai sai người phụ thuộc.
4. Bạn đã khai một khoản chi phí, khấu trừ hoặc tín dụng mà bạn không đủ điều kiện. (Ví dụ, bạn cố gắng khai Tín dụng Thu nhập kiếm được, nhưng không đủ điều kiện).
5. Bạn chưa khai các khoản tín dụng hoặc khấu trừ quan trọng và muốn tận dụng các lợi ích đó.
6. Bạn đã chọn khấu trừ tiêu chuẩn nhưng thực tế sẽ có lợi hơn nếu bạn liệt kê các khoản khấu trừ của mình.

Bạn sẽ không cần phải lo lắng về việc nộp tờ khai sửa đổi nếu IRS chỉ chỉnh sửa các lỗi tính toán nhỏ trên tờ khai của bạn. May mắn thay, trong trường hợp IRS sửa lỗi nhỏ, họ sẽ gửi cho bạn thông báo và có thể tính phí bổ sung thuế còn nợ hoặc hoàn lại tiền nếu bạn đã trả quá.

Lời khuyên:

• Trước khi nộp tờ khai sửa đổi, hãy đảm bảo IRS đã xử lý tờ khai của bạn.
• Xem lại toàn bộ tờ khai ban đầu của bạn, vì bạn có thể phát hiện ra các khoản tiết kiệm thuế bổ sung, như các tín dụng hoặc khấu trừ bị bỏ sót.

Nộp qua H&R Block để nhận tối đa khoản hoàn thuế

Nộp trực tuyến

Nộp qua chuyên gia thuế

Hạn chót để sửa đổi thông tin tờ khai thuế là khi nào?

IRS giới hạn thời gian bạn có thể sửa đổi tờ khai và yêu cầu hoàn thuế — vì vậy, điều quan trọng là phải hiểu rõ các khung thời gian của bạn. Để nhận được khoản hoàn thuế, bạn cần nộp tờ khai sửa đổi trước hạn chót sửa đổi thuế. Trong hầu hết các trường hợp, bạn phải nộp tờ khai sửa đổi trước ngày hạn chót theo sau để nhận được hoàn thuế:

• Trong vòng ba năm kể từ ngày nộp tờ khai ban đầu của bạn

• Lưu ý rằng tờ khai của bạn được coi là đã nộp đúng hạn vào ngày đến hạn ban đầu miễn là bạn đã nộp đúng hạn hoặc trước ngày đó

• Trong vòng hai năm kể từ ngày bạn đã trả thuế

Nếu bạn nghĩ rằng mình có thể cần nộp tờ khai sửa đổi sau khi thời hạn yêu cầu hoàn thuế đã hết, IRS sẽ không trả lại khoản hoàn thuế bạn yêu cầu, nhưng có thể chấp nhận các khoản thanh toán bạn gửi nếu bạn còn nợ thuế.

Liên quan: Bất cứ lúc nào trong năm, bạn có thể kiểm tra trạng thái hoàn thuế của mình bằng công cụ “Where’s My Refund”.

Thời hạn nộp tờ khai sửa đổi nếu bạn đã gia hạn là khi nào?

Nếu bạn đã được gia hạn, ngày nộp là:

• Ngày thực tế bạn đã nộp tờ khai trong thời gian gia hạn

• Ngày hạn nộp thuế cho tờ khai gia hạn nếu bạn nộp sau khi thời gian gia hạn kết thúc

Hạn nộp tờ khai sửa đổi cho người nước ngoài

Nếu bạn là người nước ngoài, bạn phải nộp trong vòng 10 năm kể từ ngày đến hạn của tờ khai (không tính đến các gia hạn) cho năm mà thuế thu nhập nước ngoài thực sự đã được trả hoặc phát sinh để:

• Yêu cầu hoặc thay đổi tín dụng thuế nước ngoài

• Yêu cầu khấu trừ thuế thu nhập nước ngoài

Lợi ích của việc nộp tờ khai sửa đổi IRS

Nộp tờ khai sửa đổi có thể mang lại lợi ích, như:

• Yêu cầu một khoản tín dụng thuế giúp tăng khoản hoàn thuế hoặc thậm chí trả lại tiền cho bạn

• Khấu trừ các khoản bạn đã bỏ lỡ

• Báo cáo thêm thu nhập và khấu trừ, có thể tránh được thông báo của IRS

Nếu bạn đủ điều kiện nhận hoàn thuế, IRS sẽ gửi khoản tiền đó sau khi chấp nhận và xử lý hoàn toàn tờ khai sửa đổi của bạn. Nếu bạn còn nợ thuế, hãy gửi số tiền đó kèm theo mẫu 1040X hoặc thanh toán trực tuyến. Nếu bạn nợ lãi hoặc phạt, IRS sẽ gửi hóa đơn cho bạn.

Cách sửa đổi tờ khai thuế bằng Mẫu 1040-X

Nộp tờ khai sửa đổi được coi là một công việc phức tạp đối với một số người. Vì lý do này, nhiều người chọn làm việc với chuyên gia thuế trực tiếp hoặc trực tuyến. (Dưới đây là cách bắt đầu nộp tờ khai sửa đổi qua sản phẩm H&R Block Online.)

Nếu bạn chỉ muốn biết cách hoạt động hoặc chưa cần sự giúp đỡ của chuyên gia thuế, hãy xem các bước dưới đây để hiểu cách nộp tờ khai sửa đổi.

1. Tải xuống Mẫu 1040-X từ trang web của IRS.

2. Thu thập các tài liệu cần thiết. Bạn sẽ cần thông tin từ tờ khai thuế ban đầu của mình cho năm thuế đó, bất kỳ tài liệu hoặc mẫu mới nào, và lý do cho việc sửa đổi.

3. Hoàn thành Mẫu 1040-X: Thêm thông tin cá nhân, chi tiết về những gì đã thay đổi, và lời giải thích cho các thay đổi đó.

Các chi tiết về các thay đổi của bạn được trình bày trong ba cột trên mẫu 1040-X: Cột A (hiển thị thông tin ban đầu của tờ khai), Cột B (hiển thị sự chênh lệch về số tiền so với tờ khai ban đầu và tờ khai sửa đổi của bạn), và Cột C (hiển thị số tiền đã chỉnh sửa; cộng Cột A và B giúp bạn xác định các số này).

4. Gửi tờ khai sửa đổi đã hoàn chỉnh: Bạn có thể gửi qua thư hoặc gửi điện tử nếu công cụ chuẩn bị của bạn hỗ trợ gửi tờ khai sửa đổi điện tử. Đảm bảo bao gồm:

• Bản sao của các mẫu W-2, 1099 đã chỉnh sửa, v.v.

• Các mẫu, lịch trình hoặc tài liệu chứng minh khác hỗ trợ tờ khai sửa đổi

Nếu tờ khai sửa đổi của bạn yêu cầu thanh toán thuế bổ sung, hãy gửi séc cùng với mẫu 1040-X, hoặc nếu nộp trực tuyến, bạn có thể thanh toán qua trang web của IRS.

5. Chờ xử lý tờ khai.

Lưu ý: Nếu bạn làm việc với chuyên gia thuế, họ sẽ hướng dẫn bạn các bước để nộp tờ khai sửa đổi. Hãy nhớ rằng, bất kể bạn nộp như thế nào, hạn chót sửa đổi tờ khai thuế vẫn giữ nguyên.

Cách theo dõi tờ khai sửa đổi của bạn

Có một số cách để theo dõi trạng thái tờ khai sửa đổi của IRS:

• Truy cập https://www.irs.gov/filing/wheres-my-amended-return

• Nhấp vào “Check your amended return status”

• Chờ ít nhất ba tuần để kiểm tra trạng thái của tờ khai

• Gọi số 866-464-2050

Khi theo dõi tờ khai sửa đổi, bạn sẽ cần số An sinh xã hội hoặc mã số cá nhân của người nộp thuế (ITIN), ngày sinh, và mã ZIP của bạn. Nếu bạn làm việc với chuyên gia thuế của H&R Block, họ có thể giúp bạn theo dõi trạng thái tờ khai sửa đổi một cách dễ dàng và chính xác.

Thời gian xử lý tờ khai sửa đổi

Thông thường, tờ khai sửa đổi mất nhiều thời gian hơn so với tờ khai ban đầu, đặc biệt nếu nộp bằng giấy. IRS có thể mất tới 16 tuần để xử lý tờ khai sửa đổi. Nếu bạn mong đợi hoàn thuế từ tờ khai sửa đổi, khoản hoàn có thể đến trong vòng ba tháng.

Tôi nộp tờ khai sửa đổi lâu quá, có thể bị từ chối không?

IRS chấp nhận hầu hết các tờ khai sửa đổi, vì vậy điều đó không gây ra sự chậm trễ. Trong những trường hợp hiếm, IRS không đồng ý với các thay đổi trong tờ khai sửa đổi. Trong trường hợp này, IRS thường gửi thư từ chối hoặc thông báo chính thức gọi là “notice of claim disallowance”. Nếu bạn nhận được thông báo này, bạn có các lựa chọn và H&R Block có các chuyên gia IRS đáng tin cậy có thể giúp bạn với cả tờ khai liên bang và tiểu bang.

Nhận trợ giúp nộp tờ khai sửa đổi

Nộp tờ khai sửa đổi là việc quan trọng — đặc biệt nếu có tiền liên quan. Dù bạn chọn nộp qua chuyên gia thuế hay qua H&R Block Online, bạn có thể yên tâm rằng chúng tôi sẽ giúp bạn nhận được khoản hoàn thuế lớn nhất có thể.

Chưa chắc chắn bạn có cần sửa đổi tờ khai không? Dịch vụ xem xét thuế Second Look® của chúng tôi miễn phí và có thể giúp phát hiện lỗi trong tờ khai của năm trước.