Các cá nhân giàu có sử dụng chiến lược lách thuế một cách chiến lược để giúp người giàu xây dựng khối tài sản đáng kể

Xây dựng và duy trì sự giàu có không chỉ đơn thuần là kiếm được thu nhập cao. Những người thực sự giàu có hiểu cách điều hướng hệ thống thuế một cách chiến lược, tận dụng các lỗ hổng thuế dành cho giới thượng lưu để giữ lại nhiều hơn phần thu nhập của họ và tích lũy tài sản theo thời gian. Mặc dù những chiến lược này hợp pháp và được cơ quan thuế như IRS chấp thuận, việc hiểu cách chúng hoạt động mang lại những cái nhìn quan trọng về quá trình tích lũy và bảo tồn của cải.

Chiến lược mất thu nhập có tính chiến lược: Biến lỗ thành lợi thế thuế

Một chiến thuật phản trực giác mà các nhà đầu tư giàu có thường dùng là cố ý thực hiện các khoản lỗ trên các khoản đầu tư—được gọi là thu hoạch lỗ thuế. Khái niệm này nghe có vẻ nghịch lý: cố ý mất tiền dường như phi lý. Tuy nhiên, khi thực hiện đúng cách, phương pháp này để quản lý các lỗ hổng thuế cho giới thượng lưu thực sự có lợi cho họ.

Cơ chế đơn giản là: Nhà đầu tư giàu bán một khoản đầu tư kém hiệu quả với khoản lỗ, rồi ngay lập tức mua lại một khoản đầu tư tương tự để duy trì tiếp xúc thị trường. Động thái này cho phép họ thu hoạch khoản lỗ thuế trong khi vẫn giữ danh mục đầu tư của mình. Khoản lỗ thuế này sẽ bù đắp lợi nhuận vốn đã thực hiện ở nơi khác trong danh mục đầu tư, từ đó giảm tổng thu nhập chịu thuế và số thuế phải nộp.

Giảm bậc thuế thông qua cấu trúc lương hợp lý

Những người có giá trị tài sản ròng cao thường sở hữu doanh nghiệp thường dùng một chiến thuật khiến nhiều người ngạc nhiên: họ cố ý nhận mức lương nhỏ. Cách tiếp cận này là một trong những lỗ hổng thuế hiệu quả nhất dành cho giới thượng lưu. Ví dụ, Jeff Bezos—lương cơ bản của ông tại Amazon khoảng 81.000 đô la mỗi năm, một con số khiêm tốn đối với người có khối tài sản và vị trí doanh nghiệp như ông.

Thay vì nhận thu nhập W-2 lớn (đi kèm nghĩa vụ thuế đáng kể), các chủ doanh nghiệp giàu có tập trung tích lũy tài sản qua các kênh khác như các gói thưởng cổ phiếu, tăng giá trị cổ phần doanh nghiệp, và lợi nhuận vốn dài hạn từ bán cổ phiếu. Những nguồn thu nhập này thường nhận được ưu đãi thuế tốt hơn so với lương thông thường, cho phép họ hoãn thuế và có thể giảm tổng gánh nặng thuế của mình.

Chuyển hướng thu nhập đầu tư vào các công cụ ưu đãi thuế

Giới giàu sử dụng một phương pháp tinh vi để xử lý thu nhập từ đầu tư, giao dịch bất động sản, và cổ tức. Thay vì để các khoản thu nhập này nằm trong các tài khoản chịu thuế, họ chiến lược chuyển chúng vào các tài khoản hưu trí ưu đãi thuế và các cấu trúc đầu tư đặc biệt.

Đối với giới siêu giàu, một lớp chiến lược bổ sung là các chính sách bảo hiểm nhân thọ cá nhân cao cấp tạo ra lãi suất và lợi nhuận đầu tư. Các chính sách này có thể được cấu trúc để cho phép đầu tư tăng trưởng cao thông qua các cơ chế như quỹ phòng hộ. Quan trọng hơn, chủ hợp đồng có thể vay mượn dựa trên giá trị tích lũy mà không bị đánh thuế, và khi hủy bỏ hợp đồng, có thể rút toàn bộ số tiền mà không phát sinh sự kiện chịu thuế. Các chính sách này còn có thể chuyển giao cho người thừa kế hoàn toàn miễn thuế thừa kế, trở thành một cơ chế chuyển giao tài sản mạnh mẽ.

Kéo dài các khoản lỗ doanh nghiệp cho các năm có lợi nhuận sau này

Doanh nhân phải đối mặt với rủi ro, và không phải doanh nghiệp nào cũng sinh lợi ngay lập tức. Những người giàu có điều hành nhiều doanh nghiệp thường gặp các năm mà một hoặc nhiều dự án hoạt động thua lỗ thay vì có lợi nhuận. Tình huống này mang lại cơ hội thuế chứ không phải trở ngại.

IRS cho phép chủ doanh nghiệp mang lỗ hoạt động ròng (NOLs) sang các năm thuế sau, chiến lược này giúp họ điều chỉnh thời điểm khấu trừ để bù đắp thu nhập trong những năm mang lại lợi ích thuế tối đa. Lỗ thuế này là một lỗ hổng thuế dành cho giới thượng lưu, giúp các doanh nhân làm mượt thuế của mình qua nhiều năm, tránh việc phải nhận tất cả các khoản lỗ và lợi nhuận trong một năm thuế duy nhất.

Biến tài sản cá nhân thành các khoản khấu trừ doanh nghiệp

Những cá nhân tự doanh và chủ doanh nghiệp có thể tận dụng các khoản khấu trừ rộng rãi mà nhân viên trung bình không thể. Ngoài các chi phí rõ ràng như văn phòng phẩm và chi phí vận hành, luật thuế cho phép khấu trừ cho các khoản đi lại, ăn uống có mục đích kinh doanh, và chi phí giải trí liên quan đến việc tạo ra thu nhập doanh nghiệp.

Đối với giới giàu, điều này có nghĩa là họ có thể khấu trừ các khoản chi tiêu cá nhân lớn mà bình thường không được phép. Các bữa ăn doanh nghiệp xa xỉ, sử dụng máy bay riêng cho công việc, và chi phí du thuyền có thể được khấu trừ một phần hoặc toàn bộ nếu liên quan đến hoạt động kinh doanh. Cơ chế này giúp các doanh nhân giàu có có thể tài trợ cho lối sống xa hoa trong khi giảm thu nhập chịu thuế.

Trả lương cho thành viên gia đình và tối ưu thuế

Một chiến lược bảo tồn của cải khác là thuê người thân—đặc biệt là con cái—trong cấu trúc doanh nghiệp gia đình. Nếu con bạn dưới 18 tuổi và doanh nghiệp của bạn hoạt động dưới dạng sở hữu riêng hoặc hợp danh, bạn có thể thuê chúng mà không phải chịu các khoản thuế An sinh Xã hội hoặc Medicare trên tiền lương của chúng.

Hơn nữa, thu nhập của chúng vẫn chưa bị đánh thuế miễn là dưới một ngưỡng nhất định hàng năm. Đồng thời, bạn có thể khấu trừ khoản lương của chúng như một chi phí doanh nghiệp tiêu chuẩn, chuyển thu nhập từ chủ doanh nghiệp có mức thuế cao hơn sang thành viên gia đình ở mức thuế thấp hơn, đồng thời vẫn hưởng lợi từ khoản khấu trừ này.

Tận dụng đóng góp từ thiện để tối ưu thuế

Trong khi quyên góp từ thiện có vẻ hào phóng, các nhà tài trợ giàu có thường cấu trúc các khoản đóng góp của mình với kế hoạch thuế có chủ đích. Các khoản quyên góp lớn cho các tổ chức từ thiện đủ điều kiện mang lại khoản khấu trừ thuế ngay lập tức, giảm trực tiếp thu nhập chịu thuế và số thuế phải nộp trong năm đó.

Chiến lược này vừa giúp họ hỗ trợ các mục tiêu họ tin tưởng, vừa giảm thiểu nghĩa vụ thuế của mình. Các lợi ích thuế này như một khoản trợ cấp cho hoạt động từ thiện, khiến các khoản quyên góp lớn trở nên dễ dàng hơn mà không bị hạn chế bởi các lý do thuế.

Áp dụng các lỗ hổng thuế cho giới thượng lưu vào kế hoạch tài chính của bạn

Những chiến lược này cho thấy cách giới giàu tối ưu hóa vị thế thuế để giữ lại và phát triển tài sản của mình. Trong khi một số lỗ hổng thuế dành cho giới thượng lưu đòi hỏi tài sản lớn để thực hiện hiệu quả (chính sách bảo hiểm cao cấp, sở hữu doanh nghiệp), thì những chiến lược khác vẫn có thể tiếp cận được đối với người trung lưu nếu có kế hoạch phù hợp.

Nguyên tắc cốt lõi là: hiểu các quy định của luật thuế và cấu trúc lại cuộc sống tài chính của bạn phù hợp với các quy định đó có thể mang lại khoản tiết kiệm đáng kể. Tham khảo ý kiến của các chuyên gia thuế và cố vấn tài chính có trình độ để xác định các phương pháp phù hợp với tình hình tài chính và mục tiêu của bạn.