Hiểu về 403(b) và 401(k) Kế hoạch: Sự khác biệt thực sự là gì?

Khi bạn bắt đầu một công việc mới và gặp các lựa chọn về quỹ hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ, bạn có thể sẽ phải đối mặt với sự lựa chọn giữa 403(b) và 401(k). Mặc dù các kế hoạch đóng góp cố định này có thể nghe có vẻ thay thế cho nhau, nhưng hiểu rõ những điểm khác biệt chính của chúng có thể ảnh hưởng đáng kể đến chiến lược nghỉ hưu của bạn. Hãy cùng phân tích những điều bạn thực sự cần biết về từng loại.

Các thành phần cốt lõi mà cả hai kế hoạch đều chia sẻ

403(b) và 401(k) hoạt động dựa trên nguyên tắc cơ bản giống nhau: bạn quyết định số tiền đóng góp từ mỗi kỳ lương, và nhà tuyển dụng của bạn có thể sẽ đối ứng một phần của khoản đóng góp đó. Cả hai đều sử dụng các khoản đóng góp trước thuế, nghĩa là số tiền này được chuyển vào tài khoản của bạn trước khi trừ thuế thu nhập, giúp giảm thu nhập chịu thuế hiện tại của bạn. Khi bạn nghỉ hưu và bắt đầu rút tiền, đó là lúc bạn sẽ phải trả thuế thu nhập trên các khoản phân phối.

Về mặt đóng góp, hai kế hoạch này là giống nhau. Trong năm 2023, số tiền tối đa bạn có thể đóng góp vào mỗi kế hoạch là 22.500 đô la. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể thêm 7.500 đô la mỗi năm. Quan trọng là, giới hạn này là tổng cộng cho tất cả các kế hoạch đóng góp cố định mà bạn có thể truy cập trong một năm—vì vậy, nếu bạn chuyển công ty giữa chừng trong năm, tổng số tiền đóng góp vào tất cả các tài khoản hưu trí của bạn không được vượt quá giới hạn hàng năm.

Cả hai kế hoạch cũng chia sẻ các quy định rút tiền sớm giống nhau. Nếu bạn cần truy cập vào quỹ trước tuổi 59½ (hoặc tuổi 55 trong một số trường hợp), bạn sẽ phải chịu phạt và thuế trên số tiền rút ra. Ngoài ra, cả hai đều là các chương trình do nhà tuyển dụng tài trợ, nơi các công ty chọn cung cấp các kế hoạch này cho nhân viên muốn tiết kiệm cho hưu trí.

Nơi các kế hoạch thực sự khác biệt

Sự khác biệt lớn nhất giữa 403(b) và 401(k) phụ thuộc vào ai là người tuyển dụng bạn.

Các công ty vì lợi nhuận chỉ cung cấp kế hoạch 401(k), nghĩa là phần lớn người lao động trong khu vực tư nhân tham gia vào 401(k)s. Ngược lại, các kế hoạch 403(b) có sẵn thông qua các tổ chức phi lợi nhuận và các nhà tuyển dụng thuộc khu vực công. Nếu bạn làm việc cho một tổ chức từ thiện, trường học, cơ quan chính phủ hoặc đại học công lập, bạn có khả năng sẽ gặp phải lựa chọn 403(b).

Sự giám sát về mặt pháp lý cũng là một điểm khác biệt quan trọng. Đạo luật An sinh Thu nhập Hưu trí của Nhân viên năm 1974 (ERISA) cung cấp sự bảo vệ và giám sát toàn diện cho tất cả các kế hoạch 401(k). Tuy nhiên, các kế hoạch 403(b) có quy định phức tạp hơn. Nếu nhà tuyển dụng phi lợi nhuận của bạn là một tổ chức tư nhân như một trung tâm nghiên cứu hoặc quỹ từ thiện, kế hoạch 403(b) của bạn sẽ chịu sự bảo vệ của ERISA. Nhưng nếu bạn làm việc trong khu vực công thực sự—chẳng hạn như trong hệ thống trường học hoặc các tổ chức công lập—thì kế hoạch 403(b) của bạn thường không nằm trong khung pháp lý của ERISA. Sự khác biệt này quan trọng vì ERISA quy định các quyền và quyền lợi cụ thể cho người tham gia, có thể hoặc không áp dụng cho kế hoạch của bạn.

Một lợi ích ít được biết đến dành cho nhân viên lâu dài trong các tổ chức phi lợi nhuận là những người đã làm việc hơn 15 năm tại cùng một tổ chức có thể đủ điều kiện để đóng góp bổ sung vượt quá giới hạn 403(b) tiêu chuẩn. Tuy nhiên, tính năng này là tùy chọn—nhà tuyển dụng của bạn phải chọn cung cấp nó, vì vậy hãy hỏi bộ phận nhân sự của bạn.

Lựa chọn phù hợp cho tình huống của bạn

Trong thực tế, bạn thường không có quyền lựa chọn giữa 403(b) và 401(k). Cấu trúc doanh nghiệp của nhà tuyển dụng quyết định kế hoạch nào bạn sẽ có quyền truy cập. Tin tốt là, về mặt thực tế, cả hai đều đạt được mục tiêu giống nhau: tiết kiệm theo dạng hoãn thuế tích lũy theo thời gian sự nghiệp của bạn.

Điều quan trọng nhất không phải là loại kế hoạch, mà là cam kết tối đa hóa nó. Đóng góp đều đặn từ mỗi kỳ lương, tận dụng các khoản đối ứng của nhà tuyển dụng, và theo dõi phân bổ đầu tư của bạn. Nếu bạn sắp đến tuổi 50, hãy tận dụng khoản đóng góp bổ sung 7.500 đô la để thúc đẩy quá trình tiết kiệm hưu trí của mình.

Sự khác biệt về quy định và hoạt động giữa 403(b) và 401(k) chỉ thực sự quan trọng nếu bạn là người lớn tuổi hơn, đang chuyển đổi giữa các lĩnh vực hoặc lo lắng về quản trị kế hoạch. Đối với hầu hết người tham gia, việc tập trung vào kỷ luật đóng góp và chiến lược đầu tư sẽ mang lại kết quả nghỉ hưu tốt hơn nhiều so với việc lo lắng về loại kế hoạch cụ thể bạn đang sử dụng.

Dù bạn đang tài trợ cho một kế hoạch 403(b) hay 401(k), nguyên tắc cơ bản vẫn nhất quán: số tiền tiết kiệm của bạn ngày hôm nay, cộng với các khoản đóng góp của nhà tuyển dụng và sự tăng trưởng theo lãi kép, sẽ quyết định sự an toàn tài chính của bạn khi về hưu.