Cục Thuế Ấn Độ phối hợp với Ngân hàng Trung ương cảnh báo về rủi ro sử dụng tiền điện tử

Nguồn: CryptoTale Tiêu đề gốc: Cơ quan Thuế Ấn Độ Tham Gia Cảnh Báo Cùng RBI Về Rủi Ro Sử Dụng Crypto Liên kết gốc:

Tổng quan

• Các quan chức thuế cho biết, cấu trúc tài sản mã hóa làm giảm khả năng theo dõi và phức tạp hóa việc quản lý.
• Ngân hàng Trung ương Ấn Độ và cơ quan thuế đã đạt được thỏa thuận trước ngân sách, rủi ro liên quan đến crypto vẫn chưa được giải quyết.
• Giao dịch xuyên biên giới và hạn chế các nền tảng offshore đã giới hạn phạm vi quản lý của Ấn Độ, mặc dù có kế hoạch dữ liệu AI.

Cơ quan thuế thu nhập Ấn Độ đã gia nhập hàng ngũ của Ngân hàng Trung ương Ấn Độ, bày tỏ lo ngại về tài sản kỹ thuật số ảo trước khi công bố ngân sách liên bang. Các quan chức cảnh báo rằng, các lỗ hổng trong thực thi pháp luật có thể làm suy yếu khả năng của chính phủ trong việc theo dõi và đánh thuế các hoạt động crypto. Những lo ngại này đã được trình bày trước các nghị sĩ trong tuần này, khi Ấn Độ tiếp tục áp thuế nặng đối với các giao dịch crypto mặc dù thiếu khung pháp lý chính thức.

Vào thứ Tư, các quan chức thuế đã báo cáo với Ủy ban Thường vụ Tài chính về các rủi ro liên quan đến tiền mã hóa và các tài sản kỹ thuật số ảo khác. Bộ trưởng Tài chính Nirmala Sitharaman sẽ trình bày ngân sách liên bang thứ chín vào ngày 1 tháng 2.

Thách thức thực thi pháp luật được đưa ra trước Quốc hội

Các cơ quan cho biết, công nghệ crypto làm phức tạp công tác giám sát và tuân thủ. Họ cho rằng, các giao dịch không biên giới và ví giả danh làm giảm khả năng thực thi pháp luật về thuế. Các giao dịch cũng thường diễn ra ngoài các kênh ngân hàng được quản lý, tạo ra các lỗ hổng khó khắc phục cho các quan chức.

Các quan chức thuế mô tả một số trở ngại kỹ thuật hạn chế việc giám sát các giao dịch crypto. Họ nhấn mạnh tính không biên giới của tài sản kỹ thuật số, cho phép chuyển giá trị qua các khu vực pháp lý mà không cần trung gian trung ương. Thiết kế này làm giảm hiệu quả của các công cụ thực thi pháp luật trong nước.

Các quan chức cũng liệt kê ví giả danh là một thách thức chính. Những địa chỉ này không tiết lộ trực tiếp danh tính người dùng. Do đó, việc liên kết hoạt động crypto với người nộp thuế cá nhân đòi hỏi phân tích dữ liệu rộng rãi và sự phối hợp của các nền tảng.

Ngoài ra, các cơ quan cho biết nhiều giao dịch crypto đã vượt qua hệ thống ngân hàng được quản lý. Không có trung gian ngân hàng, việc theo dõi báo cáo tiêu chuẩn sẽ bị suy yếu. Các quan chức cảnh báo rằng, đặc điểm này làm phức tạp quá trình kiểm toán và làm chậm phát hiện các hoạt động không tuân thủ.

Thời điểm ngân sách và bối cảnh chính sách

Những lo ngại này phản ánh sự bất an của các tổ chức đối với việc phát hành tiền mã hóa tư nhân. Dù Ấn Độ vẫn áp thuế cố định 30% đối với các giao dịch crypto, sự bất an này vẫn tồn tại. Các nhà giao dịch còn phải nộp thuế nguồn 1% trên mỗi giao dịch.

Mặc dù thu thuế, Ấn Độ vẫn chưa ban hành luật pháp toàn diện về crypto. Do đó, các quan chức dựa vào các biện pháp thuế và công cụ thực thi pháp luật thay vì một khung quản lý đầy đủ. Khi quá trình chuẩn bị ngân sách diễn ra căng thẳng, phương pháp này đã gây chú ý.

Ấn Độ ưu tiên thúc đẩy đồng tiền kỹ thuật số do Ngân hàng Trung ương hỗ trợ. Bộ trưởng Thương mại và Công nghiệp Piyush Goyal đã nói vào tháng 10 rằng, mục đích của việc đánh thuế nặng là để ngăn người dùng bị mắc kẹt trong các tài sản crypto không được hỗ trợ bằng tài sản thực.

Hoạt động xuyên biên giới và công cụ dữ liệu

Cơ quan thuế cũng bày tỏ lo ngại về các hoạt động crypto xuyên biên giới. Các quan chức nói với các nghị sĩ rằng, một giao dịch đơn lẻ thường liên quan đến nhiều khu vực pháp lý. Sự chồng chéo này giới hạn phạm vi thực thi, đặc biệt khi các bên giao dịch hoạt động ở nước ngoài.

Vấn đề trở nên trầm trọng hơn khi các sàn giao dịch không đăng ký với Cơ quan Tình báo Tài chính Ấn Độ (FIU). Trong trường hợp này, khả năng truy cập dữ liệu giao dịch bị hạn chế. Các quan chức cho biết, điều này hạn chế khả năng Ấn Độ thực hiện các hành động phù hợp.

Vào tháng 7 năm ngoái, các cơ quan đã công bố các sáng kiến mới nhằm cải thiện giám sát. Họ cho biết sẽ sử dụng trí tuệ nhân tạo và chia sẻ dữ liệu toàn cầu trong khuôn khổ báo cáo tài sản kỹ thuật số. Hệ thống này cho phép dữ liệu TDS của các sàn giao dịch được đối chiếu với tờ khai thuế thu nhập.

Các quan chức nói rằng, khi có sự chênh lệch vượt quá ₹100 triệu (khoảng 1.200 USD), họ sẽ gửi thông báo. Động thái này nhằm thu hẹp khoảng cách giữa doanh thu báo cáo và hoạt động giao dịch thực tế.

Khi các cơ quan quản lý tăng cường phối hợp, một câu hỏi quan trọng đối với các nhà hoạch định chính sách và nhà đầu tư là: Ấn Độ có thể thực thi thuế crypto mà không có khung pháp lý rõ ràng không?