Cuộc đàn áp Tiền điện tử của Canada: Những gì bạn cần biết vào năm 2024

Năm 2024 đang trở thành một năm then chốt cho quy định về tiền điện tử ở Canada. Sau nhiều năm giữ vị trí thận trọng, đất nước này đang siết chặt quản lý đối với tài sản kỹ thuật số—và điều đáng để hiểu là tại sao.

Thời gian biểu 2024: Khi Canada bắt đầu di chuyển

Chỉ trong bốn tháng, bối cảnh quy định của Canada đã thay đổi đáng kể:

• Tháng 1 năm 2024: Cơ quan Chứng khoán Canada đã đề xuất các quy định nghiêm ngặt hạn chế cách các quỹ đầu tư công có thể nắm giữ crypto. Đây không chỉ là hướng dẫn—mà là một tín hiệu rằng việc tiếp cận crypto qua các quỹ truyền thống sẽ gặp phải khó khăn.
• Ngày 5 tháng 4: Coinbase trở thành sàn giao dịch quốc tế lớn đầu tiên đăng ký là Nhà phân phối bị hạn chế tại Canada. Hãy coi đây như một khoảnh khắc Gatekeeping—chỉ những sàn giao dịch đáp ứng các tiêu chuẩn MSB (Money Services Business) nghiêm ngặt mới có thể hoạt động hợp pháp.
• 17 tháng 4: Chính phủ liên bang đã công bố một tin lớn: các biện pháp theo dõi tiền điện tử mới và quyền lực thi hành của CRA. Việc không công khai các giao dịch tiền điện tử giờ đây phải chịu hình phạt thực sự.
• Ngày 18 tháng 4: Canada đã thông báo việc áp dụng Khung Báo cáo Tài sản Kỹ thuật số của OECD (CARF) vào năm 2026—sớm hơn hạn chót toàn cầu vào năm 2027. Điều này có nghĩa là các sàn giao dịch và nhà cung cấp dịch vụ phải báo cáo các giao dịch của người dùng cho cơ quan chức năng.

Thực Sự Đang Được Quản Lý Gì?

Canada chia tách giám sát tiền điện tử qua nhiều cấp độ:

Chứng khoán so với Hàng hóa: Bitcoin và Ethereum không phải là chứng khoán - Canada coi chúng là hàng hóa. Nhưng bất kỳ mã thông báo nào đáp ứng tiêu chí “hợp đồng đầu tư” (cận kề bài kiểm tra Howey) đều bị áp dụng quy định chứng khoán. Điều này quan trọng vì các nhà phát hành chứng khoán cần được phê duyệt bản cáo bạch hoặc miễn trừ.

Quy tắc giao dịch: Các nền tảng giao dịch không chỉ còn là các công ty khởi nghiệp công nghệ nữa. Nếu bạn đang điều hành một sàn giao dịch tiền điện tử ở Canada, bạn cần phải đăng ký với các cơ quan quản lý tỉnh. Việc đăng ký của Coinbase cho thấy tiêu chuẩn đang ngày càng cao.

Hoạt động khai thác: Đây là nơi trở nên thú vị. Canada tích cực hỗ trợ khai thác (Quebec, Alberta dẫn đầu) nhưng các tỉnh đang thắt chặt quy định về môi trường. Ontario hạn chế các cơ sở khai thác công suất cao khỏi các chương trình năng lượng. Manitoba và BC đã tạm dừng các đơn đăng ký mới. Quebec đã giới thiệu mức giá điện cụ thể cho khai thác quy mô lớn.

Kiểm Tra Thực Tế Thuế

Nếu bạn đang giao dịch hoặc khai thác crypto ở Canada, CRA đang theo dõi:

• Giao dịch thường xuyên = thu nhập kinh doanh (hoàn toàn chịu thuế)
• Giao dịch thỉnh thoảng = lợi nhuận vốn (50% chịu thuế)
• Khai thác = thu nhập kinh doanh vào thời điểm nhận được các đồng xu (giá trị bằng CAD vào ngày nhận )
• Mua hàng hóa bằng tiền điện tử = giao dịch trao đổi ( báo cáo theo giá thị trường công bằng vào ngày giao dịch )

Bạn phải giữ hồ sơ chi tiết: loại tài sản, số lượng, ngày/giờ, giá trị CAD, tính chất giao dịch. Quyền hạn thực thi mới của CRA có nghĩa là “quên” các thông báo không còn là một lựa chọn nữa.

Cuộc Chuyển Lớn: CARF Sẽ Đến Vào Năm 2026

Khung báo cáo tài sản kỹ thuật số là yếu tố thay đổi cuộc chơi thực sự. Đến năm 2026, các sàn giao dịch và nhà cung cấp dịch vụ của Canada phải báo cáo cho các cơ quan chức năng:

• Tất cả các chuyển đổi tiền điện tử sang tiền pháp định
• Giao dịch tiền điện tử với tiền điện tử
• Thanh toán bán lẻ lớn
• Chuyển nhượng tài sản
• Ngay cả các vị thế phái sinh theo dõi tiền điện tử

Đây không chỉ là Canada—đây là tiêu chuẩn OECD đang toàn cầu hóa. Nhưng Canada đang tiến lên phía trước, điều này báo hiệu một điều: mong đợi nhiều sự giám sát hơn, không ít hơn.

Bối Cảnh Lịch Sử

Canada thực sự đã tham gia vào lĩnh vực tiền điện tử lâu hơn hầu hết mọi người nhận ra:

• 2014: Quốc gia đầu tiên quy định chính thức về crypto
• 2017: HIVE Blockchain Technologies niêm yết trên TSX—chứng minh rằng sự chấp nhận của các tổ chức đã tồn tại
• 2018: Sự sụp đổ của QuadrigaCX đã phơi bày các khoảng trống trong quy định, khơi mào sự cải cách
• 2019: Quỹ Bitcoin đầu tiên được phê duyệt ( sau khi bị từ chối ban đầu )
• 2020: Các stablecoin xuất hiện (QCAD ra mắt)
• 2023: Ontario phát hành hướng dẫn về stablecoin

Năm năm vừa qua? Từng bước. Năm nay? Tăng tốc.

Kết luận

Cách tiếp cận quy định của Canada là một sự kết hợp: hỗ trợ đổi mới ( thân thiện với khai thác, phê duyệt sàn giao dịch ) nhưng không khoan nhượng đối với sự không tuân thủ. Các động thái vào năm 2024 cho thấy rằng crypto không còn là một loại tài sản “chờ và xem” trong chính sách Canada—nó bây giờ được coi như tài chính truyền thống.

Nếu bạn đang giao dịch, khai thác hoặc điều hành một dịch vụ tại Canada, hãy xem 2026 như là thời hạn của bạn. Báo cáo CARF sắp đến, và CRA có công cụ để thực thi điều đó. Cơ hội để lỏng lẻo với các thông tin tiết lộ đang khép lại.