Чотири шляхи запобігання підвищенню віку виходу на пенсію та зменшенню виплат у системі соціального забезпечення

Система соціального забезпечення стикається з критичним фінансовим перехрестям. За останніми прогнозами Ради опікунів Фонду соціального страхування (OASI), Фонд страхування старості та виживання (OASI) наближається до виснаження до 2033 року. Цей термін відображає сувру реальність: без політичних заходів виплати автоматично знизяться на 23% по всіх напрямках. Питання, яке зараз стоїть перед законодавцями, полягає не в тому, чи потрібна реформа, а в тому, які комбінації змін найкраще збережуть цю фундаментальну програму пенсійного забезпечення.

Основна проблема виникає через демографічні зміни. Зі старінням населення витрати перевищують доходи. На даний момент програма соціального забезпечення має прогнозований дефіцит у 26 трильйонів доларів за наступні 75 років. Однак зростає консенсус серед фіскальних експертів щодо того, що кілька стратегій реформ — при розумному поєднанні — цілком можуть усунути цей фінансовий розрив.

Розширення податкової бази: скасування обмеження доходу

Соціальне забезпечення працює на основі спеціальної системи податку з зарплати. Робітники та роботодавці кожен сплачують по 6,2% від зарплати, що дає сумарний податок у 12,4%. Однак ця система має важливе обмеження: доходи понад 184 500 доларів (порог 2026 року) не оподатковуються. Це обмеження суттєво обмежує зростання доходів.

Комітет відповідального федерального бюджету (CRFB) проаналізував, що станеться, якщо законодавці повністю скасують це обмеження. Застосування податку з зарплати до всіх доходів — незалежно від суми — дозволило б покрити приблизно 50% дефіциту за 75 років. Для високих доходів це означає суттєву зміну. Для системи соціального забезпечення в цілому це — простий шлях розширити базу доходів без зміни структури виплат.

Посилення доходів через коригування ставки податку

Паралельний підхід зосереджений на самій ставці податку з зарплати. Зараз вона становить 12,4%, і її можна підвищити. Якщо підняти ставку до 13,6% — тобто, щоб працівники та роботодавці кожен платили по 6,8% — дефіцит зменшиться на 31%, за даними CRFB.

Ця стратегія — чисте збільшення доходів. Замість скорочення виплат або радикальної перебудови пенсійної системи, законодавці пропонують нинішнім і майбутнім працівникам платити трохи більше. Для особи, яка заробляє 50 000 доларів на рік, це означає додаткові 100 доларів щороку. Хоча це незначна сума, вона суттєво відрізняється від альтернативи — автоматичного зниження виплат на 23%.

Переформатування повного віку виходу на пенсію: поступовий підхід

Серед стратегій зменшення витрат особливу увагу заслуговує поступове підвищення повного віку виходу на пенсію (FRA). Зараз для осіб, народжених у 1960 році або пізніше, він становить 67 років. Однак поступове підвищення цього віку до 68 років — реалізоване протягом 24 років (по одному місяцю кожні два роки) — дозволить зменшити довгостроковий дефіцит на 12%.

Цей підхід відрізняється від миттєвих, радикальних змін. 24-річний період впровадження дає можливість працівникам адаптувати свої плани. Людина, яка починає працювати сьогодні, стикнеться з цим новим вимогою; ті, хто близько до пенсії, залишаться здебільшого без змін. Важливо, що можна залишити можливість отримувати виплати з 62 років, але з постійним зменшенням їх розміру. Це зберігає індивідуальний вибір і стимулює довше залишатися у трудовому процесі.

Моделювання виплат за рівнем доходу: цільова альтернатива

Четвертий шлях передбачає зміну формули розрахунку виплат для високодохідних пенсіонерів. Зараз виплати базуються на трьох «згинах» (bend points). Це забезпечує більш високий відсоток від доходу для працівників з низьким доходом і менший — для високих доходів. Близько 20% населення отримує доход, достатній для впливу на найвищу «згину».

За даними CRFB, зменшення частки доходу понад третю «згину», що перетворюється у виплати, — з 15% до 5% — зменшить дефіцит на 9%. Це означає, що лише найвищі доходи зазнають суттєвих змін у виплатах. Пенсіонери з низьким і середнім доходом не зазнають змін.

Комплексне рішення: поєднання реформ

Справжня сила полягає у тому, що ці чотири стратегії працюють разом. Скасування обмеження доходу (зменшення дефіциту на 50%) + підвищення ставки податку (31%) + поступове підвищення віку виходу на пенсію (12%) + коригування виплат для високих доходів (9%) — разом дають повне покриття дефіциту.

Це означає, що законодавці не зобов’язані застосовувати всі стратегії одночасно або покладати всю відповідальність на один підхід. Комбінований підхід, що закриває основний дефіцит, може включати скасування обмеження доходу та помірне підвищення ставок податку, зберігаючи нинішні очікування щодо віку виходу на пенсію та структури виплат для нижчих доходів.

Оцінка компромісів і часових рамок

Дата виснаження Фонду у 2033 році може здаватися далекою, але вона настає у період кар’єри сучасних молодих працівників. Раннє реагування зберігає гнучкість. Очікування до виснаження фонду змушують ухвалювати рішення у кризовому режимі, що зазвичай призводить до більш жорстких заходів, ніж поступові реформи.

Задача для Вашингтона — збалансувати цінності: міжпоколінну справедливість, достатність виплат для вразливих груп, стимулювання праці та фіскальну відповідальність. На відміну від деяких політичних проблем, що мають єдине рішення, стійкість соціального забезпечення дозволяє обирати між кількома шляхами реформи. Питання для законодавців — не в тому, чи буде обговорюватися пенсійний вік, а як розумно інтегрувати вікові коригування у ширший план реформ, щоб зберегти програму для майбутніх поколінь.