Нові правила 401(k) дозволяють дострокове зняття без штрафу для довгострокового догляду — але є нюанс

Змінився фінансовий ландшафт навколо планування пенсійних заощаджень. Нова політика тепер дозволяє особам отримувати доступ до своїх рахунків 401(k) до досягнення віку 59½ без стандартного штрафу за дострокове зняття, за умови, що кошти використовуються для сплати страхових премій на довгостроковий догляд. Хоча це звучить як прорив для заощаджувачів, які стикаються з витратами на догляд за літніми, реальність включає суттєві обмеження та податкові наслідки, які заслуговують на ретельне обговорення.

Зростаюча криза витрат на довгостроковий догляд у США

Потреба у довгостроковому догляді стосується мільйонів літніх американців, і витрати можуть бути приголомшливими. За даними Genworth і Care Scout, середня річна вартість допоміжних житлових закладів становить приблизно 70 800 доларів. Спільна кімната у будинку престарілих коштує близько 111 325 доларів на рік, тоді як приватна кімната наближається до 127 750 доларів щороку. Ці цифри підкреслюють, чому страхування довгострокового догляду стає все більш привабливим — проте Medicare не покриває ці послуги.

Саме страхування також не є недорогим, що ускладнює для багатьох працюючих дорослих у віці 50 років планування бюджету на премії. Саме тут і вступає в силу нова політика.

Як працюють оновлені правила 401(k) без штрафу за дострокове зняття

Нова схема дозволяє у 2026 році знімати до 2600 доларів для оплати страхових премій на довгостроковий догляд без сплати стандартного штрафу у 10%, який зазвичай застосовується до виплат до досягнення віку 59½. У наступні роки ця межа буде коригуватися з урахуванням інфляції.

Однак існує кілька важливих обмежень. По-перше, ваш конкретний план 401(k) повинен явно дозволяти цю опцію зняття — не всі плани прийняли цю положення. По-друге, ви не можете зняти більше 10% від загального балансу вашого рахунку 401(k) для цієї мети. Тобто, якщо на вашому рахунку 15 000 доларів, максимальний знімок становитиме 1500 доларів, незалежно від того, чи перевищує сума вашої страхової премії цю суму.

Що потрібно знати перед зняттям

Хоча штраф за дострокове зняття зникає за цією новою правилом, залишається один важливий момент: ви все ще будете зобов’язані сплатити податки на зняту суму. Це дуже важливо. Звільнення від штрафу не означає, що доступ без штрафу — це повністю безподатковий доступ. Це означає, що ви уникаєте конкретного штрафу у 10%, але залишаєтеся з обов’язком сплатити звичайний податок на доходи.

Крім того, будь-які гроші, зняті з вашого рахунку 401(k), припиняють рости і генерувати прибутки. Для пенсійних рахунків, розрахованих на складний приріст протягом десятиліть, навіть зняття 2600 доларів є вартістю можливості, яка має значення і для вашого майбутнього пенсійного забезпечення.

Розгляньте, чи ваша обрана страхова премія на довгостроковий догляд дійсно перевищує 2600 доларів. Якщо ні, можливо, вам варто уникати зняття з пенсійних заощаджень взагалі. Уважно порівнюйте кілька політик, щоб знайти покриття, яке ви можете собі дозволити за допомогою регулярного доходу або заощаджень.

Кращі альтернативи, які слід розглянути спершу

Перед тим, як знімати з вашого 401(k), досліджуйте інші варіанти. Якщо у вас є рахунок здоров’я (HSA), ви можете спрямувати ці кошти на страхові премії на довгостроковий догляд і уникнути податків на цю виплату. Rахунки HSA мають потрійні податкові переваги — внески є податково відраховуваними, зростання — податково вільним, а кваліфіковані зняття, наприклад, на страхові премії, звільнені від оподаткування.

Крім того, перегляньте свою загальну стратегію доходів для пенсії. Можливо, додаткові 23760 доларів на рік, доступні певним пенсіонерам через оптимізовані стратегії отримання соціальної допомоги, забезпечать необхідний запас для покриття страхових премій без раннього зняття пенсійних заощаджень.

Підсумовуючи: хоча ця нова норма 401(k) усуває один бар’єр для доступу до пенсійних коштів для цілей охорони здоров’я, вона вводить податкові наслідки і постійне зменшення рахунку. Ретельно досліджуйте альтернативи перед використанням можливості раннього зняття, навіть якщо штраф за дострокове зняття скасовано.