Коли ви насправді можете використовувати свій HSA для витрат на фітнес?

Question

Медичні ощадні акаунти (HSA) є потужними фінансовими інструментами для осіб, які мають високі франшизи медичного страхування (HDHP). Вони працюють на основі унікальної трьохразової податкової переваги: внески зменшують ваш оподатковуваний дохід, кошти зростають без податків, а кваліфіковані витрати повністю звільняються від податків. Але багато людей запитують, чи можна витрачати кошти HSA на абонементи у спортзал. Коротка відповідь? Зазвичай ні. Проте існують винятки, і розуміння правил може допомогти вам стратегічно максимізувати цей акаунт.

Перевага HSA: Більше ніж просто витрати на охорону здоров'я

HSA фундаментально відрізняється від гнучкого витратного рахунку (FSA). У той час як FSA працюють на основі “використай або втрати” , кошти HSA переходять безстроково. У 2024 році ви можете внести до $4,150 як індивід або $8,300 для сімей, з додатковим внеском на відновлення в розмірі $1,000 для тих, хто старше 55 років. Ця гнучкість означає, що ви можете накопичити значні резерви та навіть інвестувати залишки HSA в акції, облігації та пайові фонди для довгострокового накопичення багатства.

Справжня сила проявляється, коли ви усвідомлюєте, що HSA функціонують як пенсійні акаунти. Як тільки ви досягнете 65 років, ви можете знімати кошти на будь-які цілі, хоча не медичні виплати підлягають оподаткуванню на прибуток. Це перетворює вашу HSA на додатковий пенсійний інструмент, якщо ви підтримували хороше здоров'я і контролювали свої медичні витрати.

Що насправді покривають HSA: визначення IRS має значення

IRS підтримує чітке визначення кваліфікованих медичних витрат, і це розрізнення є критично важливим. Затверджені категорії включають:

Профілактичні та лікувальні послуги: Візити до лікаря, госпіталізації, хірургічні процедури, співоплати та франшизи всі підлягають.
Рецептурні та безрецептурні ліки: Рецептовані препарати покриваються; безрецептурні ліки потребують рецепту лікаря для отримання права на покриття.
Стоматологічні, зорові та слухові послуги: Чистки, ортодонтія, огляди зору, окуляри, контактні лінзи та слухові апарати включені
Тривала медична апаратура: Інвалідні візки, милиці, монітори рівня глюкози в крові та подібні пристрої підходять
Терапія та реабілітація: Фізична терапія, хіропрактика та програми медично контрольованого зниження ваги, розроблені для специфічних станів, є придатними.

Важливо зазначити, що вітаміни, вибіркові косметичні процедури та загальні предмети для покращення самопочуття не підпадають під рекомендації IRS.

Питання про членство в спортзалі: винятки з правила

Членства у фітнес-клубах, як правило, не відповідають стандартам кваліфікації IRS. Вони класифікуються як особисті або стильові витрати, а не як медичні потреби, і використання коштів HSA для них викликає як податок на дохід, так і штраф у розмірі 20% на некваліфіковану суму.

Однак IRS визнає вузькі винятки. Якщо ваш лікар виписує абонемент у спортзал як документальну частину лікування ожиріння, діабету, серцево-судинних захворювань або післяопераційної реабілітації, він може відповідати вимогам. Ключовим фактором є медична необхідність — ваш лікар повинен надати письмову документацію, що пов'язує абонемент у спортзал з вашим конкретним діагнозом і планом лікування.

Аналогічно, програми під медичним наглядом мають вищий статус. Програми схуднення, призначені медичними працівниками, членство в програмах реабілітації серця або фізіотерапевтичні заклади зазвичай легше відповідають порогу кваліфікації, ніж комерційні членства в спортзалах.

Як ефективно використовувати свій HSA: стратегічні рішення щодо витрат

Замість того, щоб шукати обхідні шляхи для оплати абонементів у спортзал, перенаправте свої HSA на витрати, які однозначно відповідають критеріям. Фізіотерапія, хіропрактичні корекції, рецептурні ліки, стоматологічні послуги та догляд за зором є перевіреними способами використання HSA, які покращують ваше здоров'я, зберігаючи податкові переваги.

Принцип документації залишається надзвичайно важливим. Завжди зберігайте квитанції та рецепти, що підтверджують відповідність витрат стандартам IRS. Ваш постачальник HSA має правила зняття коштів, яких ви повинні дотримуватись, а невиконання цих правил створює зайву податкову відповідальність.

Висновок

HSA прекрасно справляються з управлінням витратами на медичне обслуговування завдяки заощадженням з податковими пільгами, але використання їх для рутинних членств у спортзалі без медичної документації порушує правила IRS. Штрафи — податок на доходи плюс 20% — роблять цю стратегію фінансово невигідною. Натомість, проконсультуйтеся зі своїм постачальником HSA щодо законних кваліфікованих витрат і працюйте з фінансовим консультантом, щоб переконатися, що ваші внески в HSA відповідають вашому податковому плануванню, паттернам медичних витрат і цілям на пенсію. Зосередившись на задокументованих медичних витратах, ви максимізуєте справжню перевагу вашої HSA: накопичення безподаткового багатства, спеціально призначеного для медичного обслуговування.