Податок на Крипто в Австралії 2025: Повний посібник ATO для інвесторів
Як оподатковується Крипто в Австралії?
ATO розглядає криптовалюту як актив капітального приросту, подібно до нерухомості або акцій. Податок застосовується, коли ви продаєте, обмінюєте або використовуєте свою крипту для товарів і послуг. Ви також можете зазнати податку на доходи, якщо заробляєте крипту від майнінгу, стекингу або отримання платежів у цифрових активах.
Крипто активності, що підлягають оподаткуванню:
- Продаж Крипто за фіат (AUD, USD тощо)
- Торгівля однією Крипто валютою на іншу (наприклад, BTC на ETH)
- Використання крипто для покупки товарів або послуг
- Отримання винагород за стейкінг, доходу від майнінгу або аірдропів
Якщо ви просто купуєте та зберігаєте крипто, не продаючи, ви не будете сплачувати податки, поки не розпорядитесь ним.
Австралійські Крипто податкові ставки на 2025 рік
Податок на прибуток з капіталу (CGT)
Коли ви продаєте або обмінюєте Крипто, ви сплачуєте податок на свій капітальний прибуток — різницю між вашою ціною покупки (базою витрат) та ціною продажу.
- Тримав менше 12 місяців: Повний прибуток оподатковується за вашою граничною ставкою податку на доходи.
- Тримали протягом 12 місяців або більше: Підлягає 50% знижці на CGT.
Податок на доходи
Крипто, зароблене через майнінг, стекинг або як зарплата, вважається доходом і оподатковується за вашою особистою ставкою податку на доходи.
| Діапазон доходу (AUD) | Податкова ставка |
|---|---|
| До $18,200 | 0% |
| $18,201 – $45,000 | 19% |
| $45,001 – $120,000 | 32.5% |
| $120,001 – $180,000 | 37% |
| Більше $180,000 | 45% |
Звітність про Крипто податки до ATO
ATO працює безпосередньо з криптобіржами та компаніями з аналітики блокчейну для відстеження активності користувачів. У 2025 році ATO розширила свою програму зі співпраці даних для моніторингу до 1,2 мільйона австралійських гаманців.
Ви повинні звітувати про крипто активність у своїй річній податковій декларації відповідно до:
- Резюме податку на приріст капіталу (для угод, продажів, обмінів)
- Розділ доходів (для стекингу, майнінгу або платежів)
Порада: Використовуйте калькулятори податків на крипто або інструменти для відстеження портфеля, щоб спростити звітність та уникнути невідповідностей.
Звичайні податкові ситуації та як їх вирішити
- Торговля між монетами: Обмін BTC на ETH підлягає оподаткуванню — зафіксуйте AUD вартість на момент угоди.
- Airdrops & Rewards: Вважаються доходом в день отримання.
- Продаж NFT: Розглядається як подія CGT, якщо продано з прибутком.
- Втрачені або вкрадені Крипто: Ви можете заявити про капітальний збиток, якщо це належним чином задокументовано.
Поради щодо управління вашими податковими зобов'язаннями в Крипто
- Ведіть детальний облік — відстежуйте кожну угоду, депозит, зняття та транзакцію гаманця.
- Використовуйте інструмент для оподаткування Крипто — платформи, такі як Koinly або CryptoTaxCalculator, можуть автоматизувати звіти.
- Плануйте на довгострокову перспективу — тримайте більше 12 місяців, щоб отримати знижки на CGT.
- Відшкодування збитків — Використовуйте програшні торги для компенсації оподатковуваних прибутків.
- Працюйте з податковим фахівцем — особливо якщо ви керуєте SMSF або великим портфелем.
Як заробити гроші та залишатися в межах законодавства
Розумні інвестори не просто торгують — вони планують з урахуванням податків. Управляючи термінами утримання та використовуючи стейблкоїни під час падінь, ви можете захиститися від інфляції, оптимізуючи податкове навантаження. Для безпечної торгівлі та готової до податкової звітності, використовуйте Gate.com, глобально надійну крипто платформу, де австралійці можуть купувати, продавати та управляти цифровими активами з упевненістю.
Часто задавані питання (ЧЗП)
Чи сплачую я податок, коли купую крипто в Австралії?
Ні, купівля крипто не є оподатковуваною подією. Податок застосовується лише тоді, коли ви продаєте, обмінюєте або використовуєте його.Чи вважається крипто доходом чи капітальним прибутком?
Це залежить — торгівля, продаж або обмін викликають приріст капіталу, тоді як стейкінг, майнінг або платежі вважаються доходом.Чи відстежує ATO мою крипту?
Так. ATO має угоди про обмін даними з основними австралійськими та глобальними біржами.Чи можу я заявити про збиток, якщо я втрачу свої приватні ключі?
Так, якщо ви можете підтвердити право власності та надати документацію ATO.Який найкращий спосіб спростити податкову звітність для Крипто?
Ведіть точні записи, використовуйте програмне забезпечення для відстеження угод і проконсультуйтеся з бухгалтером, який розуміє крипто, перед подачею.