Когда вы можете действительно использовать свой HSA для затрат на фитнес?

Счет на медицинские сбережения (HSA) является мощным финансовым инструментом для людей, зачисленных в планы медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP). Они работают на уникальном тройном налоговом преимуществе — взносы уменьшают ваш налогооблагаемый доход, средства растут без налога, а квалифицированные снятия полностью освобождены от налогов. Но многие люди задаются вопросом, могут ли они использовать средства HSA для оплаты абонементов в спортзал. Краткий ответ? Обычно нет. Однако существуют исключения, и понимание правил может помочь вам стратегически максимизировать этот счет.

Преимущества HSA: больше, чем просто расходы на здравоохранение

HSA fundamentally отличается от счета гибкого расходования (FSA). В то время как FSA функционируют на основе “используй или потеряй”, средства HSA переносятся на неопределенный срок. В 2024 году вы можете внести до $4,150 в качестве индивидуального взноса или $8,300 для семей, с дополнительным взносом на сумму $1,000 для тех, кому 55 лет и старше. Эта гибкость позволяет вам накапливать значительные резервы и даже инвестировать остатки HSA в акции, облигации и паевые инвестиционные фонды для долгосрочного накопления богатства.

Настоящая сила проявляется, когда вы понимаете, что HSA функционируют как пенсионные счета. Как только вам исполнится 65 лет, вы сможете снимать средства на любые цели, хотя не медицинские распределения подлежат налогу на доходы. Это превращает ваш HSA в дополнительный пенсионный инструмент, если вы поддерживали хорошее здоровье и контролировали свои медицинские расходы.

Что на самом деле покрывают HSA: Определение IRS имеет значение

IRS придерживается строгого определения квалифицированных медицинских расходов, и это различие имеет решающее значение. Одобренные категории включают:

• Профилактические и лечебные услуги: Визиты к врачу, госпитализации, хирургические процедуры, доли оплаты и вычеты все подходят под квалификацию
• Рецептурные и безрецептурные препараты: Рецептурные препараты покрываются; для безрецептурных препаратов требуется рецепт врача для квалификации.
• Стоматологическая, зрительная и слуховая помощь: Чистка, ортодонтия, глазные осмотры, очки, контактные линзы и слуховые аппараты включены
• Износостойкое медицинское оборудование: Инвалидные коляски, костыли, мониторы уровня глюкозы в крови и аналогичные устройства подходят
• Терапия и реабилитация: Физиотерапия, хиропрактика и медицински контролируемые программы по снижению веса, разработанные для конкретных состояний, имеют право на участие.

Следует отметить, что витамины, выборочные косметические процедуры и общие товары для здоровья не подпадают под руководство Налогового управления США.

Вопрос членства в спортзале: Исключения из правила

Членства в фитнес-клубах, как правило, не соответствуют стандартам квалификации IRS. Они классифицируются как личные или жизненные расходы, а не как медицинские необходимости, и снятие средств HSA для них вызывает как подоходный налог, так и 20% штраф на неквалифицированную сумму.

Однако Налоговое управление США признает узкие исключения. Если ваш врач прописывает членство в спортзале как документированную часть лечения ожирения, диабета, сердечно-сосудистых заболеваний или послеоперационной реабилитации, это может подойти. Критическим фактором является медицинская необходимость — ваш врач должен предоставить письменную документацию, связывающую членство в спортзале с вашим конкретным диагнозом и планом лечения.

Аналогично, программы под медицинским наблюдением имеют более высокий статус. Программы по снижению веса, назначенные медицинскими работниками, членства в кардиореабилитационных центрах или учреждениях физиотерапии, как правило, легче соответствуют критериям квалификации, чем коммерческие членства в спортзалах.

Сделать вашу HSA эффективной: стратегические решения по расходам

Вместо того чтобы искать обходные пути для оплаты фитнес-залов, направьте свои средства HSA на расходы, которые однозначно квалифицируются. Физиотерапия, мануальная терапия, рецептурные лекарства, стоматологические услуги и уход за зрением представляют собой проверенные способы использования HSA, которые улучшают ваше здоровье и сохраняют налоговые преимущества.

Принцип документации остается первостепенным. Всегда сохраняйте квитанции и рецепты, подтверждающие соответствие расходов стандартам IRS. У вашего поставщика HSA есть правила вывода средств, которые вы обязаны соблюдать, а несоблюдение создает ненужную налоговую ответственность.

Итог

HSA отлично справляются с управлением медицинскими расходами благодаря налоговым льготам, но использование их для обычных абонементов в спортзал без медицинской документации нарушает правила IRS. Штрафы — подоходный налог плюс 20% — делают эту стратегию финансово нецелесообразной. Вместо этого проконсультируйтесь с вашим поставщиком HSA о законных квалифицированных расходах и работайте с финансовым советником, чтобы убедиться, что ваши взносы в HSA соответствуют вашему налоговому планированию, медицинским расходам и пенсионным целям. Сосредоточив внимание на документированных медицинских расходах, вы максимизируете истинное преимущество вашего HSA: накопление безналогового богатства, специально предназначенного для здравоохранения.