Benefícios fiscais do casamento e alterações: Como o casamento afeta os impostos?

H&R Block

4 de março de 2025 7 min de leitura

O casamento pode afetar os impostos de várias maneiras. Embora a situação fiscal de cada pessoa seja diferente, existem alguns benefícios do casamento que podem ajudar a pagar menos impostos do que pagaria como contribuinte solteiro. Além disso, você terá opções fiscais como contribuinte casado que os solteiros não têm. Outras mudanças fiscais após o casamento estão relacionadas à documentação que você deve preencher.

Como os impostos mudam após o casamento? Quer você esteja querendo descobrir como o casamento afeta seus impostos do ponto de vista financeiro, ou apenas precisa saber quais passos ou formulários considerar, estamos aqui para ajudar neste artigo. Embora nem todas as mudanças signifiquem que você obterá um resultado de reembolso melhor ou uma renda tributável menor ao se casar este ano, há algumas vantagens fiscais que ajudarão suas finanças ao longo da vida juntos.

Benefícios fiscais do casamento: Alguns exemplos

Ao se casar, há muitas questões financeiras a considerar. Para seus impostos, você provavelmente está se perguntando que boas notícias podem vir junto com sua união.

Existem benefícios fiscais para casais casados?

Muitos recém-casados perguntam se pagam menos impostos como casal ou se há benefícios fiscais significativos. Então, quais são os benefícios fiscais do casamento? Vamos destacar as vantagens fiscais do casamento nesta seção.

Imposto sobre doações e planejamento patrimonial

Cônjuges podem fazer doações ilimitadas de dinheiro ou outros bens um ao outro sem pagar imposto sobre doações. Isso tem implicações importantes para fins de planejamento patrimonial, portanto, revise seu plano patrimonial assim que se casar.

Opções de beneficiário de IRA

As regras para herdar uma IRA podem ficar complicadas e às vezes significar pagar impostos ao ser nomeado beneficiário de alguém. No entanto, os cônjuges têm uma regra especial que pode, em última análise, permitir adiar as distribuições por mais tempo e, se estiverem em uma faixa de imposto de renda mais baixa no momento da distribuição, pagar menos imposto sobre ela. Quando você nomeia seu cônjuge como beneficiário da sua IRA, seu cônjuge pode tratar a IRA herdada como sua própria.

Se for uma IRA Tradicional, seu cônjuge pode adiar a realização de distribuições por mais tempo do que um beneficiário não cônjuge.

Se for uma Roth IRA, seu cônjuge não precisará fazer RMDs durante a vida dele(a).

Saiba mais sobre as regras de retirada de IRA.

Faça sua declaração com H&R Block para obter o máximo de reembolso

Envie online

Consulte um profissional de impostos

Mudanças fiscais após o casamento: O que você deve saber

Casar-se traz sua própria lista de tarefas, mesmo que você esteja planejando apenas um casamento simples. Mas o que acontece depois de dizer “sim”? À medida que você se ajusta à sua nova vida e aos seus novos papéis juntos, não se esqueça das mudanças fiscais após o casamento. Continue lendo para ver o que você precisará considerar para o planejamento fiscal.

Continuação da história  

Mudança de nome na Segurança Social

Como sua declaração é feita com seu número de Segurança Social (SSN), é importante garantir que a Administração da Segurança Social (SSA) tenha sido notificada de quaisquer mudanças de nome que ocorram. A SSA deve processar a alteração no sistema e transmitir essa informação ao Serviço de Impostos Internos (IRS) antes de você enviar sua declaração. Você deve esperar para enviar sua declaração até que o processo de mudança de nome seja concluído, para evitar complicações que possam surgir se o nome na declaração não corresponder ao SSN registrado na SSA.

Alterações no seu formulário W-4 após o casamento

Pode ser prudente alterar seu Formulário W-4 com seu empregador para refletir a mudança de estado civil, já que suas informações no formulário serão diferentes dos anos anteriores. Isso é especialmente importante para determinar o valor adequado a ser retido pelo seu empregador após uma mudança de estado civil.

Opções de status de declaração

Depois de se casar, os únicos status de declaração que podem ser usados na sua declaração de impostos são Casado(a) Declarando Conjuntamente (MFJ) ou Casado(a) Declarando Separadamente (MFS). (Leitura relacionada: Veja os benefícios de Casado(a) Declarando Conjuntamente vs. Casado(a) Declarando Separadamente).

Dicas para redução de impostos / benefícios fiscais do casamento

Quer encontrar maneiras de reduzir sua renda tributável? Algumas das vantagens fiscais do casamento ao declarar em conjunto são:

A alíquota de imposto geralmente é menor.

Você pode reivindicar créditos fiscais de educação se foi estudante.

Você pode deduzir juros de empréstimos estudantis. (Juros de empréstimo estudantil não são permitidos ao declarar como MFS, mas também são limitados pela renda, então, se a renda combinada for muito alta, a dedução de juros de empréstimo estudantil pode ser limitada ou não permitida.)

Você pode reivindicar créditos por despesas com crianças e cuidados infantis. O Crédito Tributário por Crianças e o crédito por outros dependentes são permitidos em uma declaração MFS. O Crédito por Cuidados com Crianças e Dependentes geralmente não é permitido em uma declaração MFS.

Você pode reivindicar o Crédito de Renda Ganha (se qualificar).

Seu status de declaração é determinado em 31 de dezembro de cada ano, então, mesmo que você não estivesse casado(a) na maior parte do ano fiscal, não terá a opção de declarar como solteiro(a) se se casar antes do final do ano. Geralmente, declarar como Casado(a) Declarando Conjuntamente oferece o resultado fiscal mais benéfico para a maioria dos casais, porque algumas deduções e créditos são reduzidos ou não estão disponíveis para casais que declaram separadamente.

Casamento e impostos: Casar pode alterar sua faixa de imposto

As faixas de imposto determinarão a maior taxa de imposto aplicada à sua renda. As faixas de imposto variam para cada status de declaração, então sua renda pode não ser mais tributada na mesma taxa de quando você era solteiro(a).

Quando você está casado(a) e declara em conjunto, sua renda é combinada — o que pode fazer com que um ou ambos vocês entrem em uma faixa de imposto mais alta. Ou, se um de vocês ganha mais, esse cônjuge pode se encontrar em uma faixa de imposto mais baixa. Dependendo da sua situação, isso pode ser uma vantagem fiscal de estar casado(a).

Leis fiscais importantes ao comprar ou vender sua primeira casa

Depois de se casar, suas rendas combinadas podem permitir que você compre sua primeira casa ou que escolha vender casas individuais que possuíam antes do casamento. Quando você possui uma casa, os juros pagos na hipoteca de até $750.000 podem ser deduzidos na sua declaração de impostos como dedução detalhada.

Se você estiver vendendo uma casa, o valor do ganho que pode ser excluído da renda dobra de $250.000 para $500.000. Mas tome cuidado: se apenas um de vocês era proprietário da casa antes do casamento, a exclusão de $500.000 só se aplica se ambos moraram na casa como residência principal por pelo menos dois anos.

Penalidade fiscal do casamento

Existe uma penalidade fiscal do casamento quando duas pessoas que fazem declaração conjunta pagam mais imposto do que a soma de suas obrigações fiscais individuais calculadas como se fossem contribuintes solteiros. Uma das razões para isso é que as faixas de imposto de renda MFJ e a dedução padrão nem sempre são iguais ao dobro da faixa de imposto de renda e da dedução padrão de indivíduos solteiros.

Sob a legislação atual, a penalidade do casamento é parcialmente amenizada porque as faixas de imposto de renda mais baixas (10%, 12%, 22%, 24% e 32%) e a dedução padrão para MFJ são exatamente o dobro das de indivíduos solteiros.

Procure ajuda para entender créditos fiscais e deduções para casais

As mudanças fiscais relacionadas ao casamento podem ser complexas — por isso, muitas pessoas buscam ajuda para encontrar créditos fiscais para casais que, de outra forma, poderiam estar perdendo. Deduções e o status de declaração também são oportunidades para reduzir sua renda tributável como casal.

Quer você opte por declarar com um profissional de impostos ou usar o H&R Block Online, pode ter certeza de que ajudaremos a maximizar seu reembolso.