Akhir-akhir ini saya sering memikirkan tentang perencanaan warisan dan menyadari bahwa banyak orang tidak tahu perbedaan antara akun POD dan TOD - keduanya terdengar mirip tetapi sebenarnya bekerja cukup berbeda tergantung pada aset yang Anda miliki.

Jadi berikut penjelasan dasarnya. Akun yang dapat dibayar saat kematian (POD) secara khusus untuk hal-hal bank - rekening tabungan, rekening cek, deposito, rekening pasar uang, hal semacam itu. Saat Anda membuat satu, Anda menamakan penerima manfaat dan saat Anda meninggal, mereka secara otomatis mendapatkan apa pun yang ada di dalamnya tanpa harus melalui proses pengadilan. Ini sebenarnya cukup sederhana. Istilah hukum untuk ini kadang disebut sebagai trust Totten, dan konsep dapat diserahkan saat pemilik meninggal adalah apa yang membuat ini bekerja - dana langsung berpindah ke orang yang Anda tunjuk.

Akun Transfer saat Kematian (TOD) melakukan hal yang sama tetapi untuk investasi. Kita berbicara tentang saham, reksa dana, ETF, jenis aset tersebut. Mekanismenya mirip - Anda menunjuk penerima manfaat, mereka mewarisi investasi saat Anda meninggal, tanpa proses pengadilan. Menariknya, penunjukan TOD juga bisa berlaku untuk properti (disebut surat waris transfer saat kematian) dan kendaraan (sertifikat transfer saat kematian), meskipun aturan sangat berbeda-beda tergantung negara bagian.

Mengapa ini penting? Pengadilan memakan waktu lama dan mahal. Ini adalah proses pengadilan yang memvalidasi surat wasiat Anda dan mendistribusikan aset di bawah pengawasan. Dengan POD dan TOD, penerima manfaat Anda mendapatkan uang atau investasi jauh lebih cepat. Itulah daya tarik utamanya.

Membuat ini cukup sederhana. Anda menghubungi bank atau perusahaan pialang Anda, menanyakan formulir penunjukan, mengisi dokumen dengan nama resmi dan nomor Jaminan Sosial penerima manfaat Anda, mengirimkannya, dan selesai. Tidak ada biaya khusus juga. Kebanyakan institusi menganggap ini sebagai prosedur rutin.

Tapi ada beberapa hal yang perlu diketahui. Jika akun dimiliki bersama, penerima manfaat tidak mendapatkan apa pun sampai semua pemilik bersama meninggal. Situasi yang sama berlaku jika Anda tinggal di negara bagian dengan aturan kepemilikan bersama penuh untuk pasangan menikah. Juga, Anda tidak bisa menamai penerima manfaat cadangan dengan akun ini - jika penerima manfaat utama meninggal sebelum Anda, aset bisa saja tetap melalui proses pengadilan, yang mengalahkan tujuan utamanya. Dan tentu saja, penerima manfaat hanya bisa mengakses dana setelah Anda meninggal. Jika Anda menjadi tidak mampu saat masih hidup, mereka tidak bisa mengaksesnya.

Fleksibilitasnya cukup baik. Banyak jenis akun yang bekerja dengan penunjukan POD, dan pengaturannya benar-benar sederhana dibandingkan metode perencanaan warisan lainnya. Ini juga hemat biaya, yang penting bagi orang yang mencari solusi sederhana.

Satu hal yang ingin saya tekankan - regulasi tentang akun TOD dan penunjukan berbeda-beda di setiap negara bagian, kadang cukup signifikan. Sebelum membuat apa pun, terutama dengan properti atau kendaraan, Anda harus memeriksa aturan negara bagian Anda atau berbicara dengan seseorang yang tahu hukum warisan di daerah Anda. Itu bisa menyelamatkan Anda dari masalah di kemudian hari.

Kalau Anda serius tentang perencanaan warisan, akun POD dan TOD adalah alat yang solid untuk dimasukkan ke dalam strategi Anda. Mereka bukan satu-satunya cara untuk menghindari pengadilan, tapi mereka pasti yang paling mudah diterapkan. Mungkin layak dipertimbangkan jika Anda belum melakukannya.