Beneficios y cambios fiscales por matrimonio: ¿Cómo afecta el matrimonio a los impuestos?

H&R Block

4 de marzo de 2025 7 min de lectura

El matrimonio puede afectar los impuestos de muchas maneras. Aunque la situación fiscal de cada persona es diferente, existen algunos beneficios del matrimonio que pueden ayudarte a pagar menos impuestos de los que pagarías como contribuyente individual. Además, como matrimonio, tendrás opciones fiscales que los contribuyentes solteros no tienen. Otros cambios fiscales tras el matrimonio están relacionados con la documentación que debes completar.

¿Cómo cambian los impuestos después del matrimonio? Ya sea que quieras saber cómo afecta el matrimonio a tus impuestos desde una perspectiva financiera, o simplemente necesitas conocer qué pasos o formularios debes considerar, aquí te lo explicamos. Aunque no todos los cambios significan que obtendrás un mejor resultado en tu declaración o una menor renta gravable si te casas este año, hay algunas ventajas fiscales que beneficiarán tus finanzas a lo largo de la vida juntos.

Beneficios fiscales del matrimonio: Algunos ejemplos

Al contraer matrimonio, tienes mucho en qué pensar en lo que respecta a las finanzas. Para tus impuestos, probablemente te preguntes qué buenas noticias podrían acompañar a tu unión.

¿Existen deducciones fiscales para parejas casadas?

Muchos recién casados se preguntan si pagan menos impuestos como pareja casada, o si hay beneficios fiscales importantes. Entonces, ¿cuáles son los beneficios fiscales del matrimonio? En esta sección, describiremos las ventajas fiscales del matrimonio.

Impuesto sobre donaciones y planificación patrimonial

Los cónyuges pueden hacer regalos ilimitados de dinero u otros bienes entre sí sin pagar impuestos por donaciones. Esto tiene implicaciones importantes para la planificación patrimonial, así que asegúrate de revisar tu plan patrimonial una vez que te cases.

Opciones de beneficiario en IRA

Las reglas para heredar una IRA pueden complicarse y a veces implicar pagar impuestos cuando eres designado beneficiario. Sin embargo, los cónyuges tienen una regla especial que puede permitirte diferir las distribuciones por más tiempo y, si en ese momento tienes una tasa impositiva más baja, pagar menos impuestos sobre la distribución. Cuando nombras a tu cónyuge como beneficiario de tu IRA, tu cónyuge puede tratar la IRA heredada como propia.

• Si es una IRA Tradicional, tu cónyuge puede posponer la toma de distribuciones por más tiempo que un beneficiario no cónyuge.

• Si es una IRA Roth, tu cónyuge no necesitará hacer RMDs durante su vida.

Descubre más sobre las reglas de retiro de IRA.

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Cambios fiscales tras el matrimonio: Qué debes tener en cuenta

Casarse trae su propia lista de tareas, incluso si solo planeas una boda sencilla. Pero, ¿qué pasa después de decir “sí”? Mientras te adaptas a tu nueva vida y roles, no olvides los cambios fiscales tras el matrimonio. Sigue leyendo para ver qué debes considerar para la planificación fiscal.

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Cambio de nombre en la Seguridad Social

Dado que tu declaración se presenta con tu número de Seguridad Social (SSN), es importante asegurarte de que la Administración del Seguro Social (SSA) haya sido notificada de cualquier cambio de nombre. La SSA debe procesar el cambio en su sistema y comunicar esa información al Servicio de Impuestos Internos (IRS) antes de que presentes tu declaración. Debes esperar a presentar tu declaración hasta que se haya completado el proceso de cambio de nombre para evitar complicaciones que puedan surgir si el nombre en la declaración no coincide con el SSN registrado en la SSA.

Cambios en tu formulario W-4 tras el matrimonio

Es recomendable que cambies tu formulario W-4 con tu empleador para reflejar el cambio en tu estado civil, ya que las entradas en tu formulario serán diferentes a las de años anteriores. Esto es especialmente importante para determinar la cantidad adecuada que debe retener tu empleador después de un cambio en tu estado civil.

Opciones de estado civil para presentar

Una vez que te casas, los únicos estados civiles que puedes usar en tu declaración son Casado Presentando Conjuntamente (MFJ) o Casado Presentando por Separado (MFS). (Lectura relacionada: Conoce los beneficios de Casado Presentando Conjuntamente vs. Casado Presentando por Separado).

Consejos para reducir impuestos/marriage tax tips

¿Buscas formas de reducir tu renta gravable? Algunos de los beneficios fiscales del matrimonio al presentar en conjunto son:

• La tasa impositiva suele ser más baja.

• Puedes reclamar créditos fiscales por educación si eras estudiante.

• Puedes deducir intereses de préstamos estudiantiles. (El interés de préstamos estudiantiles no está permitido al presentar como MFS, pero también está limitado por ingresos, por lo que si los ingresos combinados son demasiado altos, la deducción del interés del préstamo estudiantil puede ser limitada o denegada.)

• Puedes reclamar créditos por hijos y gastos de cuidado infantil. El Crédito Tributario por Hijos y el crédito por otros dependientes están permitidos en una declaración MFS. Sin embargo, generalmente no se permite el Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes en una declaración MFS.

• Puedes reclamar el Crédito por Ingreso del Trabajo (si calificas).

Tu estado civil para presentar se determina el 31 de diciembre de cada año, por lo que, incluso si no estuviste casado la mayor parte del año fiscal, no tienes la opción de presentar como soltero si te casas antes de que termine el año. En general, presentar como Casado Presentando Conjuntamente ofrece el resultado fiscal más beneficioso para la mayoría de las parejas, ya que algunas deducciones y créditos se reducen o no están disponibles para quienes presentan por separado.

El matrimonio y los impuestos: ¿Podría cambiar tu categoría fiscal?

Las categorías fiscales determinarán la tasa máxima de impuestos sobre tus ingresos. Las categorías fiscales son diferentes para cada estado civil, por lo que tus ingresos pueden dejar de ser gravados a la misma tasa que cuando eras soltero.

Cuando estás casado y presentas una declaración conjunta, tus ingresos se combinan, lo que puede hacer que uno o ambos caigan en una categoría fiscal superior. O, si uno de ustedes gana más, ese cónyuge puede encontrarse en una categoría fiscal menor. Dependiendo de tu situación, esto podría ser una ventaja fiscal de estar casado.

Leyes fiscales que debes conocer al comprar o vender tu primera vivienda

Una vez que te casas, tus ingresos combinados pueden permitirte comprar tu primera casa o decidir vender viviendas individuales que poseías antes del matrimonio. Cuando tienes una vivienda, los intereses que pagas en tu hipoteca de hasta $750,000 son deducibles en tu declaración como deducción detallada.

Si vendes una vivienda, la cantidad de ganancia que puede excluirse de impuestos se duplica, pasando de $250,000 a $500,000. Sin embargo, ten cuidado: si solo uno de ustedes era propietario antes del matrimonio, la exclusión de $500,000 solo aplica si ambos vivieron en la vivienda como su residencia principal durante al menos dos años.

Impuesto penal por matrimonio

Existe un impuesto penal por matrimonio cuando dos personas que presentan una declaración conjunta pagan más impuestos que la suma de sus obligaciones fiscales individuales calculadas como si presentaran como solteros. Una razón de esto es que las categorías de impuestos y la deducción estándar para MFJ no siempre son iguales al doble de las categorías y deducción para solteros.

Bajo la ley actual, el impuesto penal por matrimonio se mitiga en parte porque las categorías de impuestos de ingresos más bajos (10%, 12%, 22%, 24% y 32%) y la deducción estándar para MFJ son exactamente el doble que las de los solteros.

Obtén ayuda para navegar créditos y deducciones fiscales para parejas casadas

Los cambios fiscales por matrimonio pueden ser complejos, por eso muchas personas buscan ayuda para encontrar créditos fiscales que podrían estar perdiendo. Las deducciones y el estado civil también son oportunidades para reducir tu renta gravable como pareja.

Ya sea que elijas presentar con un profesional de impuestos o usar H&R Block en línea, puedes estar seguro de que te ayudaremos a maximizar tu devolución.