أربع طرق لمنع زيادة سن التقاعد في الضمان الاجتماعي وتقليل الفوائد

يواجه نظام الضمان الاجتماعي مفترق طرق مالي حاسم. وفقًا لأحدث التوقعات الصادرة عن مجلس أمناء الضمان الاجتماعي، فإن صندوق تأمين الشيخوخة والبقاء على قيد الحياة (OASI) يتجه نحو النفاد بحلول عام 2033. هذا الجدول الزمني يترجم إلى واقع صارخ: بدون تدخل سياسي، ستنخفض المنافع تلقائيًا بنسبة 23% عبر جميع الفئات. السؤال الذي يواجه صانعي السياسات الآن ليس ما إذا كانت الإصلاحات ضرورية، بل أي مجموعة من التغييرات ستساهم بشكل أفضل في الحفاظ على هذا البرنامج التقاعدي الأساسي.

المشكلة الأساسية تنبع من التحولات الديموغرافية. مع تقدم عمر السكان، تجاوزت التكاليف إيرادات التمويل. يحمّل برنامج الضمان الاجتماعي حالياً عجزًا متوقعًا يبلغ 26 تريليون دولار على مدى الـ75 سنة القادمة. ومع ذلك، فإن إجماعًا متزايدًا بين خبراء السياسات المالية يشير إلى أن استراتيجيات إصلاح متعددة—عند دمجها بشكل مدروس—يمكن أن تزيل هذا الفجوة التمويلية تمامًا.

توسيع قاعدة الضرائب: إزالة الحد الأقصى للدخل

يعمل الضمان الاجتماعي على نظام ضرائب مخصص على الرواتب. يساهم العمال وأرباب العمل بنسبة 6.2% من الأجور، مما يخلق معدل ضرائب مجتمعي قدره 12.4%. ومع ذلك، يتضمن هذا النظام قيدًا حاسمًا: الدخل فوق 184,500 دولار (عتبة عام 2026) لا يخضع للضرائب. يحد هذا الحد بشكل كبير من نمو الإيرادات.

قام لجنة الميزانية الفيدرالية المسؤولة (CRFB) بتحليل ما يحدث إذا أزال صانعو السياسات هذا الحد الأقصى للدخل تمامًا. تطبيق ضرائب الرواتب على جميع الأرباح—بغض النظر عن المبلغ—سيحل حوالي 50% من عجز التمويل على مدى 75 سنة. بالنسبة للذوي الدخل الأعلى، يمثل ذلك تغييرًا ذا معنى. بالنسبة لنظام الضمان الاجتماعي الأوسع، فهو مسار بسيط لتوسيع قاعدة الإيرادات دون تعديل هياكل المنافع.

تعزيز الإيرادات من خلال تعديل معدل الضرائب

نهج موازٍ يركز على معدل ضرائب الرواتب نفسه. حاليًا، يُحدد عند 12.4%، ويمكن تعديل هذا المبلغ تصاعديًا. إذا زاد المعدل إلى 13.6%—أي أن يساهم كل من الموظفين وأرباب العمل بنسبة 6.8%—فسيقلص عجز التمويل بنسبة 31%، وفقًا لتحليل CRFB.

يمثل هذا النهج تعزيزًا صافياً للإيرادات. بدلاً من تقليل المنافع أو إعادة هيكلة شروط التقاعد بشكل جذري، يطلب من العمال الحاليين والمستقبليين المساهمة بمبلغ إضافي بسيط. بالنسبة لشخص يكسب 50,000 دولار سنويًا، سيترجم ذلك إلى مساهمة إضافية قدرها 100 دولار سنويًا. على الرغم من أنها ليست مبلغًا ضخمًا، إلا أن هذا الزيادة المتواضعة تتناقض بشكل حاد مع البديل: تخفيضات تلقائية في المنافع بنسبة 23%.

إعادة هيكلة سن التقاعد الكامل: النهج التدريجي

من بين استراتيجيات تقليل التكاليف، يبرُز رفع سن التقاعد الكامل (FRA) تدريجيًا كخيار يستحق النظر. حاليًا، يواجه العمال المولودون في عام 1960 أو بعده سن تقاعد كامل يبلغ 67 عامًا. ومع ذلك، فإن زيادة هذا المطلب تدريجيًا إلى 68 عامًا—على مدى 24 سنة (شهر واحد كل عامين)—سيساهم في معالجة 12% من العجز على المدى الطويل.

يختلف هذا النهج في زيادة سن التقاعد بشكل كبير عن التغييرات الفورية والجذرية. تسمح فترة التنفيذ التي تمتد على مدى 24 سنة للعمال بالتكيف مع خططهم. الشخص الذي يدخل سوق العمل اليوم سيواجه هذا الشرط المعدل؛ بينما سيظل الشخص الذي يقترب من التقاعد غير متأثر بشكل كبير. والأهم من ذلك، يمكن للعمال أن يطالبوا بالمنافع في سن 62، لكنهم سيحصلون على مدفوعات مخفضة بشكل دائم عند القيام بذلك. هذا يحافظ على خيار الفرد ويشجع على المشاركة في سوق العمل لفترة أطول.

تعديل المنافع بناءً على الاختبار الوسيط: بديل مستهدف

مسار رابع يتضمن إعادة هيكلة حسابات المنافع للمتقاعدين ذوي الدخل الأعلى. حاليًا، يتم تحديد منافع الضمان الاجتماعي من خلال صيغة تستخدم ثلاث نقاط “انحناء”. يضمن هذا النظام أن يحصل العمال ذوو الدخل المنخفض على نسبة أعلى من أرباحهم قبل التقاعد، بينما يحصل العمال ذوو الدخل الأعلى على نسبة أقل. حوالي 20% من السكان يكسبون ما يكفي ليكونوا متأثرين بأعلى نقطة انحناء.

تشير تحليلات CRFB إلى أن تقليل نسبة الدخل فوق نقطة الانحناء الثالثة التي تتحول إلى منافع—from 15% إلى 5% فقط—سيقلل العجز التمويل بنسبة 9%. هذا يعني أن أصحاب الدخل الأعلى فقط سيشهدون تعديلات ذات معنى على المنافع. بينما لن يتغير شيء بالنسبة للمتقاعدين ذوي الدخل المنخفض والمتوسط.

الحل الشامل: دمج الإصلاحات

تظهر القوة الحقيقية عندما تعمل هذه الاستراتيجيات الأربعة معًا. إزالة الحد الأقصى للدخل (خفض العجز بنسبة 50%) + رفع معدل ضرائب الرواتب (31%) + زيادة تدريجية لسن التقاعد (12%) + تعديل المنافع للأغنياء (9%) = القضاء على أكثر من 102% من العجز التمويل.

يمثل هذا الرقم 102% رؤية مهمة: لا يتعين على صانعي السياسات اعتماد جميع الاستراتيجيات في آن واحد، ولا يجب أن يتحمل أي نهج وحده كامل العبء. يمكن أن يشمل مزيج يزيل فقط الفجوة الأساسية، مثل إزالة الحد الأقصى للدخل وزيادة معتدلة لمعدلات الضرائب، مع الحفاظ على توقعات سن التقاعد الحالية وهياكل المنافع للطبقات ذات الدخل المنخفض.

تقييم المقايضات والحقائق الزمنية

قد يبدو أن تاريخ نفاد الصندوق في عام 2033 بعيد، لكنه يقع ضمن آفاق حياة العمال الشباب اليوم. يضمن اتخاذ إجراءات مبكرة مرونة أكبر. الانتظار حتى ينفد صندوق الثقة يجبر على اتخاذ قرارات في حالة أزمة، وغالبًا ما يؤدي إلى تعديلات أشد مما تتطلبه الإصلاحات التدريجية.

التحدي أمام واشنطن هو موازنة القيم المتنافسة: العدالة بين الأجيال، كفاية المنافع للفئات الضعيفة، حوافز سوق العمل، والمسؤولية المالية. على عكس بعض المشكلات السياسية التي تتطلب حلاً واحدًا، فإن استدامة الضمان الاجتماعي تتيح خيارًا حقيقيًا بين مسارات إصلاح متعددة. السؤال أمام صانعي السياسات ليس ما إذا كان سن التقاعد في الضمان الاجتماعي سيكون جزءًا من النقاش، بل كيف يمكن دمج التعديلات المتعلقة بالعمر بشكل مدروس ضمن استراتيجية إصلاح أوسع تحمي البرنامج للأجيال القادمة.