معدل ضريبة الدخل في إنديانا ومتطلبات تقديم الإقرار الخاصة بك: ما يجب أن يعرفه كل دافع ضرائب

سكان إنديانا وغير المقيمين الذين يكسبون دخلًا من مصادر إنديانا بحاجة إلى فهم التزاماتهم الضريبية. تعمل الولاية بنظام ضريبة دخل ثابت، مما يعني أن جميع دافعي الضرائب يدفعون نفس النسبة المئوية بغض النظر عن مقدار دخلهم. فهم هذا الإطار ضروري للتخطيط الضريبي الصحيح والامتثال.

ما هو هيكل معدل الضريبة الحالي في إنديانا؟

تطبق إنديانا معدل ضريبة دخل موحد على جميع السكان. يبسط هذا النظام ذو المعدل الثابت حساب الضرائب ولكنه يؤثر على أصحاب الدخل العالي والمنخفض بشكل مختلف مقارنة بالدول ذات الضرائب التصاعدية. تجمع الولاية أيضًا ضريبة مبيعات على المشتريات، بينما تُحدد ضرائب الممتلكات محليًا.

بالإضافة إلى هذه الضرائب الأساسية، تقدم إنديانا للسكان العديد من الفرص لتقليل عبء الضرائب الإجمالي من خلال خصومات وائتمانات مصممة بعناية تستهدف حالات وسكان معينين.

من يجب أن يقدم ضرائبه في إنديانا؟

تحدد حالة الإقامة لديك متطلبات تقديم الضرائب في إنديانا. إذا كنت تعيش في إنديانا لأي جزء من السنة — سواء بشكل دائم أو جزئي — تعتبر مقيمًا ملزمًا بتقديم الإقرار الضريبي. حتى غير المقيمين الذين يكسبون دخلًا من مصادر إنديانا يجب عليهم تقديم إقرار إنديانا.

ومع ذلك، يحصل سكان الولايات المجاورة — كنتاكي، ميشيغان، أوهايو، بنسلفانيا، وويسكونسن — على معاملة خاصة. إذا كنت تعيش في إحدى هذه الولايات ولكن تعمل في إنديانا، فإنك تدفع الضرائب لولايتك الأصلية فقط، وليس لإنديانا.

خصومات ضريبة الدخل: ما النفقات التي يمكنك تقليلها؟

تقدم إنديانا عدة خصومات تقلل مباشرة من دخل الضرائب الخاص بك:

خصم المستأجر

إذا كنت تستأجر مسكنك الرئيسي في إنديانا، يمكنك خصم ما يصل إلى 3000 دولار سنويًا. ومع ذلك، ينطبق هذا فقط على منزلك الدائم. المنازل الصيفية، مساكن العطلات، وسكن الطلاب لا تؤهل. بالإضافة إلى ذلك، إذا كان المالك جهة حكومية، منظمة غير ربحية، أو تعاونية، فإن الخصم غير متاح.

خصم ضرائب الممتلكات للملاك

يمكن لمالكي العقارات خصم ما يصل إلى 2500 دولار من ضرائب الممتلكات المدفوعة على مسكنهم الرئيسي، مما يوفر راحة مهمة لمالكي المنازل الذين يحملون ديون الرهن العقاري.

خصومات متعلقة بالتعليم

يمكن للآباء الذين لديهم أطفال في مدارس خاصة أو يدرسون في المنزل المطالبة بمبلغ 1000 دولار لكل طفل كخصم، اعترافًا بتكاليف التعليم الخاص.

ظروف خاصة

الأشخاص الذين يتلقون تعويضات البطالة قد يخصمون جزءًا من تلك المزايا. والأشخاص الذين اضطروا للتقاعد المبكر بسبب الإعاقة يمكنهم خصم ما يصل إلى 5200 دولار من مدفوعات الإعاقة الخاصة بهم، بشرط أن يكونوا معتمدين كمعاقين بشكل دائم وكامل.

الاعتمادات الضريبية: تخفيضات مباشرة لما تدين به

تعمل الاعتمادات بشكل مختلف عن الخصومات — فهي تقلل من فاتورة الضرائب النهائية مباشرة بدلاً من تقليل الدخل الخاضع للضريبة. تقدم إنديانا اعتمادات تستهدف مجموعات معينة:

ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (IN-EIC)

الأفراد العاملون ذوو الدخل المنخفض مؤهلون بناءً على حجم الأسرة والحدود الدخلية:

• أقل من 15,900 دولار سنويًا (إذا لم يكن لديك أطفال؛ يجب أن تتراوح أعمارهم بين 25 و64 سنة)
• أقل من 42,100 دولار (مع طفل معال واحد)
• أقل من 47,900 دولار (مع طفلين أو أكثر)

الحد الأقصى للاعتمادات يصل إلى 538 دولار، مما يوفر راحة كبيرة للأسر العاملة.

ائتمان ضريبة التبني

الأسرة التي تبنت أطفالًا يمكنها المطالبة بما يصل إلى 10% من الاعتماد الفيدرالي للتبني أو 1000 دولار لكل طفل، أيهما أقل، مباشرة على إقرار إنديانا الخاص بهم.

ائتمان مدخرات التعليم

المساهمون في خطة التوفير CollegeChoice 529 يمكنهم المطالبة باعتماد على مساهماتهم السنوية، مما يشجع على التخطيط للتعليم على المدى الطويل.

ائتمان نفقات المعلمين

موظفو المدارس العامة من الصف K-12 — بما في ذلك المعلمون، أمناء المكتبات، المستشارون، المديرون، والمديرون العامون — يمكنهم المطالبة بما يصل إلى 100 دولار لنفقات مستلزمات الصف الدراسي. الأزواج المتزوجون الذين يقدمون معًا ويستوفيان الشروط يمكنهم المطالبة بما يصل إلى 200 دولار مجتمعة.

ائتمان ضريبة كبار السن

السكان الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكثر والذين لديهم دخل سنوي أقل من 10,000 دولار مؤهلون للحصول على ائتمان يتراوح بين 40 و140 دولار، مما يوفر راحة موجهة لكبار السن ذوي الدخل الثابت.

ضرائب إنديانا الأخرى: ضريبة المبيعات وضرائب الممتلكات

تفرض إنديانا ضريبة مبيعات موحدة بنسبة 7% على المشتريات على مستوى الولاية. ينطبق هذا المعدل بشكل ثابت، مما يسهل عمليات الشراء والحسابات التجارية عبر الولاية.

تعمل ضرائب الممتلكات بشكل مختلف — حيث تختلف المعدلات حسب المقاطعة والمنطقة. ومع ذلك، تعفي إنديانا الممتلكات المستخدمة للأغراض التعليمية، الدينية، الخيرية، العلمية، والأدبية من الضرائب، مما يفيد المنظمات المؤهلة.

لا تتلقى أرباح رأس المال معاملة تفضيلية في إنديانا؛ فهي تُفرض عليها بنفس معدل الدخل العادي.

ماذا عن ضرائب الوراثة والميراث؟

تتميز إنديانا بعدم فرض ضرائب على الوراثة أو الميراث على مستوى الولاية. على عكس بعض الولايات التي تفرض ضرائب على نقل الثروة بين الأجيال، تسمح إنديانا بانتقال الميراث إلى الورثة دون ضرائب إضافية من الولاية، على الرغم من أن الضرائب الفيدرالية قد لا تزال تنطبق.

النقاط الرئيسية للمكلفين في إنديانا

يوفر نظام معدل الضريبة الثابت في إنديانا البساطة والتوقعات لجميع مستويات الدخل. بالإضافة إلى ذلك، هناك خصومات كبيرة للمستأجرين، الملاك، والآباء، بالإضافة إلى اعتمادات تستهدف العمال ذوي الدخل المنخفض، وكبار السن، والمعلمين، تقدم فرصًا مهمة لتقليل مسؤوليتك الضريبية. فهم أي الخصومات والاعتمادات التي تستحقها أمر ضروري — حيث يتجاهل العديد من المكلفين الفوائد التي يحق لهم المطالبة بها.

للحصول على معدلات الضرائب الحالية وأحدث متطلبات التقديم، استشر الموارد الرسمية لدائرة إنديانا للضرائب أو أحدث مواد إرشادات نموذج IT-40، حيث يمكن أن تتغير قوانين الضرائب والمعدلات سنويًا.